公司是一个组织机构，它由一群成员共同合作，追求共同的目标。小编为大家准备了几个不同规模和行业的公司总结范文，希望对大家有所帮助。
公司内部财务管理制度
第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。
第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。
第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。
第五条对公司的资产进行管理。
第六条规范企业财务行为。
第七条参与企业经营管理，各条块的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。
第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。
第九条明晰企业总体资产状况。
第十条流动资产的管理。
第十一条固定资产管理。
1、下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。
2、对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。
3、低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。
第十二条本规定适用于公司。
第十三条报表种类。
1、旬报。
2、资产负债表、损益表、报表分析。
3、内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）。
第十四条上报时间。
1、旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。遇节假日顺延。
2、资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。
3、各类内部报表：每月10日前上报。
第十五条报表要求。
1、报表内容应真实、完整。
2、上报时间应准时。
3、在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。
4、报表格式由总公司财务部统一规定。
第十六条对各条块执行制度情况的管理。
2、对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。
公司内部财务管理制度
一、会计岗位职责。
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。
6、完成上级领导交办的其它工作任务。
二、出纳岗位职责。
1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
12、完成上级领导交办的其他工作。
三、固定资产的管理规定。
1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。
2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。
3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划；购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用。
4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。
四、印章使用的管理。
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。
2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。
五、公司员工差旅费的规定。
1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。
2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按20元补贴，乘座长途汽车6小时及以上的`，可按在途标准补贴20元。
3、员工每人每天按80元标准住宿，出差住宿按天数计算；副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。
4、住勤伙食补贴，每人每天20元标准。
5、市内交通补贴，每人每天10元标准。
6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公款处理。
六、物资采购规定。
1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，于每年十二月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。
2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。
3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。
4、采购价值在500元以上的物品要有2人以上共同办理；大宗用品或长期需用的物资，必须向3家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。
5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。
6、采购人员采购物资付款，价值在500元以上的，使用转账支票或委托银行付款；价值在500元以下的，可以支付现金。
7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。
8、物资采购价值超过500元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。
七、公文及合同的管理规定。
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。
八、财务审批、报销规定。
1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。
2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人―部门经理签字―总经理签字―出纳付款。
3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。
4、员工个人因私借款一律不予批准。
公司内部财务管理制度
为确保分公司资金分布的合理性，提高公司资金使用效率，加快商品周转速度，合理调正商品结构，防止不合理资金的占用，提升分公司的综合管理能力。
资金拨付额为每季度核定一次。
月销售规模为该季度预算销售月平均数，但不包括内销和退货销售。
资金拨付额中不包含会计报表上的累计亏损数和固定资产净值数。
分公司资金总占用额=资金拨付额+累计亏损+固定资产新开分公司、新开门店的资金规模根椐预算销售规模计算。
总部资金实际拨付额=资金拨付额+累计亏损+固定资产-实际投资资金。
季度销售预算指标经总裁审批，交财务管理中心资金管理专员备案，在上述拨款标准内的资金调整，由财务管理中心总监进行审批。
新开分公司、新开门店的.预算销售规模经营销总监审批后，参照上一条规定执行。
超过标准和临时性增拨资金，经营销中心总监、财务中心总监审核，由总裁审批后拨款。
(一)营销部门：
(二)财务部门：
负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行分析，并提出合理化建议;负责对应收返利和费用按标准进行帐扣及催收工作;负责对应收销售款的监控工作;负责对资金分布的状况进行统计、备案及分析工作。
(三)信息部门：
保证系统的正常运行，确保相关部门对信息的需求;负责系统商品信息的正确，确保营销和财务部门的监控;(四)总经理：
作为分公司第一责任人，对资金合理分布负责;对分公司预算承担责任，确保各项预算的完成;负责各责能部门的协调工作，确保资金的合理使用。
分公司之间商品调拨未在30天内清帐的，对财务部经理处罚500元。
在总部规定的期限内，未将借款和超额资金归还总部的，每次处罚20__元。
本规定适用公司家电零售单位。
公司财务部门内部管理制度细则
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。
公司内部财务管理制度
（五）监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。
（四）负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作；
（五）保管好各类财务资质证件、印章；
（七）协调出纳员进行资金业务管理；
（八）对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证；
（九）按时报税、交税。协调好税务部门的工作；
（十）编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对；
（十一）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
（一）遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度；
（四）按时填报各种现金银行、费用等月报表；
（六）保管好各种印章，按规定使用；
（七）保管好各类原始票据以备查找；
（八）树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。
（一）熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数；
（二）保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物相符；
（三）商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇报；
（六）严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。
（一）严格按照公司规定的报价原则进行对外报价；
（五）树立公司形象，保证公司不受到侵害。
公司内部财务管理制度
为确保分公司资金分布的合理性，提高公司资金使用效率，加快商品周转速度，合理调正商品结构，防止不合理资金的占用，提升分公司的综合管理能力。
一、分公司资金拨款标准：
资金拨付额为每季度核定一次。
月销售规模为该季度预算销售月平均数，但不包括内销和退货销售。
资金拨付额中不包含会计报表上的累计亏损数和固定资产净值数。
分公司资金总占用额=资金拨付额+累计亏损+固定资产新开分公司、新开门店的资金规模根椐预算销售规模计算。
总部资金实际拨付额=资金拨付额+累计亏损+固定资产-实际投资资金。
二、分公司资金拨款的审批：
季度销售预算指标经总裁审批，交财务管理中心资金管理专员备案，在上述拨款标准内的资金调整，由财务管理中心总监进行审批。
新开分公司、新开门店的预算销售规模经营销总监审批后，参照上一条规定执行。
超过标准和临时性增拨资金，经营销中心总监、财务中心总监审核，由总裁审批后拨款。
三、相关部门职责：
(一)营销部门：
(二)财务部门：
负责对分公司商品库存结构和商品周转率进行分析，并提出合理化建议;负责对应收返利和费用按标准进行帐扣及催收工作;负责对应收销售款的监控工作;负责对资金分布的状况进行统计、备案及分析工作。
(三)信息部门：
保证系统的正常运行，确保相关部门对信息的需求;负责系统商品信息的正确，确保营销和财务部门的监控;(四)总经理：
作为分公司第一责任人，对资金合理分布负责;对分公司预算承担责任，确保各项预算的完成;负责各责能部门的协调工作，确保资金的合理使用。
四、奖罚规定：
分公司之间商品调拨未在30天内清帐的，对财务部经理处罚500元。
在总部规定的期限内，未将借款和超额资金归还总部的，每次处罚20__元。
本规定适用公司家电零售单位。
公司内部财务管理制度
1、原始凭证必须准确完整并由经办人、证明人或验收人、审批人签字后方可入帐，违者赔偿相应的经济损失。
2、壹千元以上的开支由所务会讨论通过后办理，壹千元以下的开支由主管领导审批后办理。
3、记帐凭证编制要及时，会计科目使用正确，摘要简明、清晰，金额与原始凭证一致。
4、通行费、路赔等收入存银行专户，无挫支、私存、挪用情况，违者停岗。
5、借支时需开借条，并由主管领导签字后，向出纳借与借条数额一致的金额，报帐时，凭借条和发票一同报销。
6、印鉴要分管，互相制约，保管安全。造成经济损失的，当事人应赔偿相应的经济损失。
1、帐簿启用时应在封面上注明帐簿名称，启用表内容填写齐全。
2、按规定正确结转承前页、过此页金额；正确结清月计、累计金额；错误更改合规定，跳行、隔页按规定注销。
3、现金、银行存款日记帐按日逐笔登记，日清月结，余额不出红字，帐实相符。
4、通行费、长款、利息收入按省局规定及时、足额上解。
5、根据银行结算规定办理结算业务，并做好银行存款的核对工作，正确编制银行存款余额调节表。
1、按省局规定的格式、种类编制报表。报表报送及时，内容完整，数字准确，帐表相符，违者按旷工一天处理。
2、月、年度报表做到有分析、建设；年报附详细全面财务情况说明书，报表封面有领导、财务负责人、会计签章和单位行政公章，内容填写齐全。
3、不能提前赶编报表，表内各项数字符逻辑关系，表与表之间对应一致。
1、票管员应及时向省局领取票证，票证存放有序。费收员交接班领取票箱时，不得无故拖延，违者按事假一天处理，影响工作的停岗。
2、票管员及时填制各种日报、旬报、月报。数字准确、内容齐全，符合省局有关要求。通行费、票证台帐登记及时，帐表相符。
3、日报按省局规定时间报出，月报按省局规定种类及时上报，违者按旷工一天处理。
4、票证库存数与报表、台帐相符，造成损失的，负责赔偿。
1、食堂管理人员必须每天统计食堂开支和收入，库存菜票、售出菜票、实际发行菜票应相符，造成损失的，负责赔偿。
2、每隔一周，食堂管理员须向财务报销购菜单，汇报食堂收入。食堂备用金两千元，用于食堂开支，违者按事假一天处理。
3、发生客饭，需填写客饭单，需有招待人以及分管领导签字，方可计入客饭收入，造成损失的，由当事人负责赔偿。
4、每月底要进行盘点，要求财务室、办公室和食堂人员参与，清点存货，汇总开支与收入，食堂帐要求收支平衡。造成损失的由当事人负责赔偿。
公司内部管理制度
为了规范公司管理，严肃工作纪律，有效提升员工的敬业精神，结合我公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于本公司所有员工。
1.上班必须保持良好的工作态度和风貌。
2.上班考勤实行实时签到制度，必须本人亲自签到。在规定上下班时间内，上班延后/下班提前打卡者，视为迟到/早退。迟到或早退一次处以口头警告处分，二次以上者每发生一次处以罚款处分（迟到或早退30分钟以内罚款20元，30分钟以上罚款50元）。
3.行政工作人员上班须着工作服，佩戴胸牌；车间工作人员上班须着工作服，工作裤，佩戴胸牌，穿劳保鞋及其它防护用品。如不按上述要求穿戴者，发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
4.员工必须服从上级管理人员领导，不得工作怠慢。
5.上班前10分钟和下班前10分钟对办公室进行整理与卫生工作，保持整洁，干净的环境。办公桌面不允许乱堆乱放，香烟头不允许乱扔（尤其是花盆里），发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
6.下班时各部门最后离开的工作人员必须关锁好本部门的门窗及设备电源，防止发生安全事故及不必要的浪费。如没关门窗及设备电源，发现一次处以口头警告处分，发现二次以上者每发现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。
7.工作期间遇到顾客访问时，必须主动、亲切的接待或提供咨询。来访电话时必须做好记录，包括：来电单位、内容摘要、来电时间、记录人等重要信息。
8.公司员工外出办公时要向领导请示，说明去向，并在公司前台工作簿上登记。
9.公司员工如有特殊私事外出要向领导请假，在公司前台工作簿上登记，待领导批准方可离开（请假制度详见本公司考勤制度）。
10.当天能够完成的工作不得拖延至第二个工作日完成。
11.爱护公物，节约物品。
12.同事间要相互协作，相互支持，积极学习业务知识。
13.每周一的公司例会关联人员必须准时出席。无故缺席者，出现一次处以口头警告处分，出现二次以上者每出现一次处以罚款处分（每次罚款50元人民币）；无故迟到者（公司规定的开会时间十分钟后到达的一律视为迟到），出现一次处以口头警告处分，出现二次以上者每出现一次处以罚款处分（每次罚款20元人民币）。如出现例会因故不能按期召开的情况，例会召集人要及时发出通告。
本制度的解释、修改、废止权归公司行政部。本制度自董事长或总经理签发之日起生效。
xxxx年03月16日
公司内部管理制度
第一条、为加强公司各项事务的管理，理顺公司内部关系，采用横向联系、纵向整合、竖向协作等经营方式，真正实现个人经济提高创收，公司经济基础不断发展壮大，并使公司的各项管理工作制度化、标准化，依据相关法律、法规及公司章程特制定本管理制度。
第二条、公司全体股东及员工必须遵守公司章程及管理制度的规定和决定、纪律。
第三条、本制度所指各项管理包括公司管理、财务管理、合同管理、物业管理、劳资管理、工程项目管理。
公司管理包括档案管理、印鉴管理、文印管理、公司财产及办公用品管理、报刊及邮发管理等。
第四条、档案管理。
1、归档范围：公司规划、年度计划、统计资料、规范、标准图集、财务审计、劳动工资、人事档案、会议纪录、决议；聘任书、协议合同、项目管理方案、通知、通告等具有参考价值的文件资料。
2、档案管理：指定专人负责管理、明确责任、保证原始资料及单据齐全完整；密级档案必须保证安全。
3、档案的借阅：总经理、副总经理借阅非密级档案，可通过管理人员办理手续，直接提档。公司其他人员借阅档案时，必须经主管副总经理批准，并办理借阅手续。
风险提示：
实践中，发生离职员工侵犯公司商业秘密时，争议焦点往往不是员工有没有义务保守公司的商业秘密，而是该秘密是不是构成受法律保护的“商业秘密”，以及单位如何提供证据证明离职员工实施了侵权行为及侵权造成的损失。由于商业秘密侵权证据很难收集，或调查取证的成本非常高，往往导致单位对侵权行为束手无策。
企业在制定规章的时候可以约定通过保密协议，据此证明商业秘密的存在、证明企业对商业秘密采取了保护措施，一旦发生侵犯商业秘密的行为，便于举证，有利于企业借助法律手段保护自己的商业秘密，维护合法的权益。
4、借阅的档案必须爱护，保持整洁，严禁涂改，注意安全和保密，严禁擅自翻印、抄录、转借、遗失，如确属工作需用要摘录或复制的，密极档案必须经总经理批准，一般档案必须经主管副总经理批准，方可摘录复制。
5、公司所聘员工的相关技术职称及各类证书，属公司无形资产，由公司统一管理，未经同意，任何个人或公司负责保管人员，不得以任何方式或借口，外借其他经济组织和团体使用，对已与公司解除劳动合同的离聘人员，向公司索要证书的，必须经总经理批准，由本人赔付公司为此证件支出的培训费、工资等相关费用及本人在工作期间领用的用具用品等，若当事人在工作期间曾因工作失误给公司造成损失的，公司有权要求其进行经济赔偿，对拒不进行赔偿，而又情节恶劣的，公司有权向人民法院提起诉讼，要求当事人承担民事赔偿责任。
第五条、印鉴管理。
1、公司印鉴由办公室和业务、财务部门分别保管。
2、印鉴的使用一律经公司总经理许可，主管副总经理签字允许后方可加盖，如违反此项规定，造成后果由直接责任人员负责。
3、公司所有需要加盖印鉴的介绍信、说明及对外开出的任何公文，应统一编号登记，以备查询、存档。
第六条、文印管理。
1、文印由办公室统一负责。
2、确需到公司以外去打印的文件、资料须经主管副总经理批准，由具体打印人员将原件、废件全部收回交办公室集中处理，严防泄密，如违反此规定造成的后果，由直接责任人负责。
1、公司库房由材料设备股负责管理。
2、库存、入库材料设备做好防盗、防火、防潮、防锈蚀，并应统一编号、分类、排放。
3、公司各股室办公用品由办公室负责统一采购。
4、各股室应按实际需用量领取，不得私用、浪费。
5、各股室配备的电脑等高档办公用品的采购、更换必须经总经理批准，指定专人负责。
6、办公电脑使用人员要保持用品干净、整洁；因使用不当造成损坏的由责任人负责赔偿，如违反以上规定造成工作延误或损失的由责任人负责。
第八条、公司资质及职能股室。
1、公司所属业务股、办公室、资料室面向市场，均实行有偿服务。
2、公司所属机械设备、场地面向市场，均实行有偿服务。
3、公司允许有信誉的单位或个人挂靠，但须收取1-3%的管理费用，所发生的税金、人工工资、质量、安全保证金等相关费用均由挂靠人负担。但介绍人或推荐人应对信誉户进行详细调查，否则造成的损失由直接责任人负责对公司承担赔偿责任。
第九条、报刊及邮发管理报刊征订、文件邮发由办公室负责统一征订，但必须经主管副总经理批准。
第三章：财务管理。
第十条、公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》、《企业财、务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算遵照《股份有限公司会计制度》执行。
第十二条、公司资金管理的原则是：合理使用、降低风险、加速周转、提高效益、减少压占。
第十三条、为保证库存现金的安全合理，公司下属各部门应按规定限额提取备用金，一般不超_______元，备用金的支取必须经总经理或主管副总经理签字批准后，方可办理。备用金的支取必须注明用途、金额。
第十四条、任何部门和个人，一律不得以任何借口坐支或挪用营业收入款，否则公司将依据相关法律法规、章程、制度的规定予以罚款，情节严重的将由公司提起诉讼，依法索赔。
第十五条、各项目部、厂应经常和客户保持联系，按期进行账款催收，由主管副经理和财务部门监督。
第十六条、财务部门对固定资产应进行年度可行性分析，以便为固定资产的增减提供准确依据。
第十七条、支票管理严禁签发空白支票；持票人应妥善保管，如丢失将由个人承担全部经济责任。支票印鉴应由专人分别保管。
第十八条、信贷管理由财务部门统一负责。
第十九条、根据国家税法规定，按时缴纳各种税金及员工“两金”、职工医疗保险等。
第二十条、参加工程的决算会议。
第四章：合同管理。
风险提示：
企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的.劳动合同，否则企业需要承担双倍工资的风险；劳动合同必须具备劳动合同期限、工作内容、劳动保护和劳动条件、劳动报酬、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先咨询专业的律师，或者查阅好相关法律问题，避免引起不必要的劳动纠纷。
第二十一条、为加强公司内部合同意识，强化法制观念要求股东及员工极积学习《合同法》、《建筑法》、《招投标法》等一系列法律法规。
第二十二条、业务部门应根据合同履行的实际情况及时进行分析、记录、总结。为合同的完善提供依据。
第二十三条、业务部门对合同的文本应逐字逐句进行推敲研究，力求杜绝漏洞；杜绝含有模糊不清、模棱两可的条款词句。避免造成不必要的损失。
第二十四条、施工合同由业务部门（预算股）统一负责保管。
第二十五条、公司内部项目承包合同由办公室负责保管。
第二十六条、物业管理部门签订的合同，由物业部门负责保管，但应转办公室留存一份，以便存档。
第二十七条、材料设备部门签订的采购合同由材料设备部门负责保管，并转财务股一份作为记账凭证。
第二十八条、预制厂签订的供销合同由预制厂设专人负责保管，并转财务股一份以备查存。
第五章：物业管理。
第二十九条、本物业管理是指公司所属财产、房屋、楼院及配套设施、设备、场地管理。物业管理部门要及时进行维修、养护、管理，维护物业管理区域内的环境卫生和秩序。
第三十条、物业管理部要与业主依法签订物业管理合同，必须明确双方的权利、义务及服务内容，合同要求详尽、实用。
第三十一条、物业管理部门应就本公司的物业管理范围内财产、设施设备等建立台账，做到有序管理。
第三十二条、物业管理应设立专门银行账户、账表、合同，独立核算账目，分别设立会计、出纳做到钱账分离，严禁一人统收统管。
第三十三条、物业管理部门应对物业合同的履行和管理工作开展情况，及时进行了解、掌握，按月、季度向主管副总经理汇报。
第三十四条、及时掌握汇总业主、市场反馈信息，为物业管理工作的完善和提高，提供详实可行的原始资料。
第六章：劳务和工资管理。
第三十五条、公司及各项目部、预制厂用员工应本着精简的原则，可聘可不聘的坚决不聘，无才无德的坚决不聘，有才无德的坚决不聘，真正做到按需录用，择才录用，任人唯贤。
第三十六条、公司所聘管理人员必须遵守国家法律和法规政策，做到依法办事。
第三十七条、公司所聘人员必须遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理办法。
第三十八条、公司聘用人员严禁私自对外提供专业服务。
第三十九条、公司所聘人员不得使用公司财产、用具、图片、图书、资料、档案等领人情。
第四十条、公司聘用的员工，一律与公司签定聘用合同。
第四十一条、公司管理人员实行年薪制和效益分配制，劳务人员实行计件制、计时制、计工制。
第四十二条、公司聘用的人员，凡实行年薪制的“两金”按比例上缴，实行计件制、计时制人员，按考勤自然天数计缴。
第四十三条、公司员工年度工资及奖金总额，由总经理按章程的规定拟订。
第四十四条、公司执行董事会批准实施的工资系列。
第四十五条、员工的奖金由公司根据实际效益按有关规定提取、发放。
第四十六条、特殊情况下工资支付参照《劳动法》有关规定执行，标准为员工的基本工资。
第四十七条、公司有权辞退不合格的员工，员工有辞职的自由。但必须按本制度规定履行手续。
第四十八条、员工与公司签订聘用合同后，双方都必须严格履行劳动合同。员工不得随便辞职，用人单位不准无故辞退员工。
第四十九条、合同期内员工辞职的，必须提前____日向公司提出书面辞职报告，否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。
第五十条、员工未经批准而自行离职的，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的，应付赔偿责任。
第五十一条、员工必须服从公司安排，遵守各项规章制度，凡有违反并经教育不改者，公司有权予以解聘、辞退。
第五十二条、员工辞职、被辞退、被开除或终止聘用，在离开公司以前，必须交还公司的一切财务、文件及业务资料，并移交业务渠道。否则，公司不予办理任何手续；给公司造成损失的应付赔偿责任。
第五十三条、为了对公司发展有特殊贡献的员工给予奖励，以及对不良行为者给予惩处，进而促使全体员工努力工作，奋发向上，特制定本制度。
第五十四条、本制度适用于公司全体员工。
风险提示：
企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是公司内部的“法律”，但是并非制定的任何规章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。
劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工招聘登记表、报名表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、减少劳动报酬以及计算劳动者工作年限等都由企业举证，所以企业制定和完善相关规章制度的时候，应该注意收集和保留履行民主程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时候出现举证不能的后果。
以上就是公司内部管理制度范本最新的介绍。从公司的实际情况出发，结合公司文化，认真做好调查研究。充分考虑市场因素，适当借鉴其它公司的管理制度，取其精华，去其糟粕，多方征询员工的意见，建立与与公司发展阶段及公司资源相适应的制度。还有其他需要了解的法律知识，欢迎上找法网进行咨询解答。
内部财务管理制度
第一条财务处内部牵制制度应与岗位责任制、经济责任制相结合，遵循机构分离、职务分离、钱帐分离、帐物分离的基本原则。
第二条记账人员应与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限相互分离，相互制约。
第三条财务公章由会计科科长保管，校长私章、财务处处长私章和出纳员私章由出纳员保管。使用时由分管人员审核有关凭证后亲自盖章，严禁他人代盖。
第四条各种印鉴(章)、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
第五条所有银行结算凭证，由会计科和结算部统一购置，支票和支付密码要分人保管，使用人按规定领用并进行备查登记。
第六条按规定填写或打印银行现金支票、转帐支票。存根与票面内容完全一致。由持章人审核后盖章，裁下存根,将支票交给出纳员办理。支票使用必须进行登记并由盖章人负全部责任。
第七条作废支票由出纳员交科长审核后进行备查登记，月末钉在最后一张记帐凭证后面，归档保管。
第八条所有现金、银行存款收付业务均由会计人员审核制单(输机)后，交由出纳员办理收付款业务。对于银行往来业务，在记帐凭证上要注明原始凭证字号。
第九条出纳员应逐日逐笔登记现金日记帐与银行存款日记帐，并与计算机打印出的当日现金及银行存款余额表核对相符。
第十条出纳员无权编制或更改记帐凭证，无权勾对银行帐，无权编制"银行存款余额调节表"。
第十一条会计科和结算部指定专人负责银行帐的勾对并编制"银行存款余额调节表"，并于每月10日前将上月调节表交科长审阅;对于未达帐项必须及时到银行查询并向科长报告。
第十二条严格执行库存现金限额管理，超限额现金应于当日送存银行，会计科可与结算部联合办理现金送存业务。
第十三条大额存单由科长登记备查簿并负责保存;到期前应向处长报告，需要转存的应及时办理转存。
第十四条科长要不定期抽查库存现金限额的执行、帐款是否一致、对帐是否及时等现金管理条例的落实情况。
第十五条当日凭证当日复核，科长应按顺序号逐一复核当日记帐凭证;发现差错，及时通知记帐(输机)人员按规定方法予以更正，并再次复核更正后的凭证;复核后的凭证方可登记机内帐簿。输机人员和复核人员须在凭证上签字盖章。
第十六条对计算机上机操作密码要严格管理，机房维护人员定期更换密码，严禁未经授权人员操作会计软件。由专人保存上机操作记录。
第十七条会计科和结算部工作人员应避免接触与本人工作无关的资产。非财务处工作人员严禁进入会计科和结算部的柜台内。
第十八条会计人员应严格执行《中央财经大学财会档案管理办法》，及时整理、装订各类凭证、帐簿、会计报表等资料，并检查有无缺损，然后交档案室保管;未经保管人员同意，任何人不得随意查阅会计档案;如需查阅已归档的会计资料，必须由两人以上同时进行，并确保会计资料的完整性。
第十九条本制度解释权在财务处。
内部财务管理制度
为了加强学校的财务管理，建立财务工作的正常秩序，充分发挥它在培养社会主义建设人才中的作用，特制订本制度。
一、学校财务工作的根本任务是：按照党的`教育方针和勤俭办学方针，管好、用好教育经费（包括预算内、外资金）努力提高资金使用效果，为提高教育质量发展教育事业服务。
二、坚持集中统一管理，实行“统一领导、集中管理、分块包干、权责结合”的原则。凡学校的一切预算内、外资金和财务往来，都必须由学校统一收支，集中办理，由会计人员记入账册。不得搞帐外资金，不得私设“小金库”。重大财经问题由校长办公会议决定。
三、加强财务的计划管理，通过调查研究，校内各部门年初编制预算，由校长办公室根据收入预算情况平衡后，切块包干，作为正式预算，预算方案报会计室后有计划地控制使用，一般情况下不得随意变更计划、盲目开支，年终结算，公布收支情况。
四、健全财务指挥和监督系统：
校长办公室会议是决定学校财务计划、经费分配指标和方案的最高权力机构，教代会是审议、监督机构。为了实行民主理财，加强财务检查和监督，组织由学校领导、教工代表、财务人员参加财务审查，并向教工报告财务情况，接受群众监督。
五、建立健全各项财务制度。为使财务工作有章可循，有据可依，应根据国家财政政策制度和财务人员的职权规定，建立和健全会计出纳制度、审批制度、经费支付报销验收制度、现金管理制度等。
六、具体审批方法：
1、工会会费用于工会有关活动，由工会主席审批。由学校拨给工会用于教师福利等经费，学校拿出标准，工会具体经办，分管财务校长审批，年终由工会会审小组审查。
2、各组包干的办公费用，按学校规定的申请、批准等手续审批。
3、有关的预算中切块的费用，由有关领导现场审核签字后，由校长审批。
4、特殊支出项目，办公会议研究审核。
内部财务管理制度
为适应公司管理要求，规范财务操作，指导各部门办理涉及财务方面的日常工作原则，根据公司有关财务制度与规定，以及财务工作现状，并结合公司今后发展需要和财务管理需要。特制定如下内部财务管理制度。
一、公司各项财务收支管理原则
公司全体员工应本着高效、节约的原则经办各种事项，有计划、有控制地安排各项开支。鉴于公司统一管理需要，各项财务支出，一律实行总经理审批制度。在此基础上，公司的各项开支，采取有计划性管理和日常性管理相结合的具体管理方式。
二、用款制度
1、日常性采购及其他正常开支项目按正常审批程序办理审核签字手续后交财务办理付款。各项预付款项，在未取得发票等合法报销凭证之前，按照规定一律先挂记经办人的个人往来，经办人员应及时向对方索取合法的报销凭证并及时报销冲帐。
2、非日常性用款，需办理用款申请，报经公司领导批准后按审批意见执行。
3、大额现金需求，按照银行现金管理要求，需提前一天向财务部门提出申请，以便财务部门准备。
三、借款制度
1、借款要求按照用款规定办理有关手续。由借款人按规定在《借款单》上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报账日期。
2、借款数额要求严格预算，不准宽打窄用或挪作他用。
3、借款在办理完有关业务后一周内到财务报帐。特殊情况需由借款人出具书面说明，报总经理审批。
4、前款不清，后帐不借。
5、确因工作需要，由本人申请，财务审核，总经理批准，可借给一定额度的备用金。
四、差旅费制度
1、差旅费的报销标准依据《差旅费报销开支规定》有关规定执行。出差人员需填写《差旅费报销单》，经部门负责人确认，财务部门审核，报公司总经理签字报销。差旅费实行按章办理、超支不补的原则。
2、有关差旅费开支的具体标准参见《差旅费报销开支规定》。
五、材料及设备采购的规定
1、良好的采购计划是反映工作计划性的重要方面，各部门应根据需要作好采购申请，按计划提出采购申请，尽量避免紧急采购，以降低采购成本，提高采购效率。
2、长期、大宗原辅材料的购买申请，需依照正常的生产进度情况及供货周期提出并签订供货合同；其它物资、材料的采购申请，应根据生产、销售情况，在核实仓库现有存量的基础上，一般每周或每月可提出一次。
签批。500元以上的急迫采购，经请示总经理后方可办理。
六、材料及设备到货验收及发放规定
1、所采购货物入库前均需经公司仓管员会同采购员或经办人一起监督，依照单据验收货物，查验货物质量，核对进货数量与单价，是否同单据相符，验收合格后，填制《入库单》办理入库手续。赠送物品也应开《入库单》入仓，按数量登账，严格实行实物管理制度；如所购货物为急需使用的物品由仓管员开具《商品调拨单》，并由实物领用人签字确认。
2、所有入库物料的领用，均应填列《出库单》或《物料汇总领料表》，由领料人填写，部门主管审核，仓管员签字后，由仓管员按《出库单》或《物料汇总领料表》填列的品种和数量发放物料，并据以登记入账。月底前将《出库单》或《物料汇总领料表》中记账联移交给财务会计签收，用于计算和编制成本、费用凭证。
七、各项资产管理
（一）、固定资产的管理
1、单位价值在2,000元，使用期限在一年以上的资产（公司可以根据企业的情况，确定一个适合本企业的标准），应列入固定资产管理的范畴。
2、购置固定资产，必须先以书面报告的形式，报经批准后方可办理。
3、固定资产购置，原则上由指定部门统一采购。
4、固定资产成批采购或数额较大的，必须事先签订合同。合同中必须规定采购的品种、规格、数量、交货时间、交货地点、交货方式、成交价格和结算方式。
5、固定资产购置程序：
（1）、由有关使用部门提出申请，申请内容包括所购固定资产的用途、品种、规格、数量。
（2）、交由指定的采购部门审定。
（3）、办理有关的报批手续。
（4）、办妥有关的审批手续后，交由采购部门集中办理。采购部门必须遵循货比三家、优质优价和经济适用的原则。
6、固定资产使用的管理
（二、）固定资产经财务部会同综合部进行登记造册后，由使用部门办理领用手续，并接受资产管理部门（财务部、综合部）监督管理。资产管理部门应定期检查各部门固定资产使用情况和完好情况。公司另将制定专门的资产管理办法。
（三）、办公用品等消耗品的管理，比照固定资产管理的规定办理。
（四）、低值易耗品购置，比照固定资产管理的规定办理。
（五）、固定资产、低值易耗品、办公用品等物品的其他管理要求参见《设备用具用品管理办法》。
八、仓库管理
1、仓管员应保管好公司入库的各项物资，并根据各项物资实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分明别类摆放整齐，保证库房物料的安全。日常采取有效措施，做好防潮，防火，防鼠工作。
2、仓管员必须根据合理设置的各类物资明细账簿（台账），对当日发生的进出仓业务及时逐笔登记，做到日清日结。每月还应不定期做好各类物料的日常核查工作，同时月底必须与财务人员一起对各类库存物资进行检查盘点，出具盘点表，以此查对帐簿与实物是否相符。在平时检查中如发现一些特殊情况应及时向上级人员反映，以便及时处理。
3、物料进仓时，仓管员必须凭送货单、发票等有关单据办理入库手续；入库
物资必须查点物资的数量、规格型号、合格证件、生产日期、保质期等项目，如
发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。经检验不合格的物
资一律退回，马上通知经办人员负责处理。检查合格后方可在供货方送货单上签
收，同时按实际入库物资名称、数量、金额等内容填写本公司《入库单》，并要求
采购人员、经办人员、送货人员等相关人员在《入库单》上签字。《入库单》必须
连续使用，字迹清楚，不得跳号填写，写错作废原样留存，不得撕毁；《入库单》
是公司凭以向供货方结算款项的凭据以及入账的凭证。
4、仓管员应根据前几个月各项物资的使用量，并结合公司现阶段生产经营情
况，来确定库房物资日常最低存量，对于出现低于日常生产经营的安全限量的存
货，应及时通知采购人员马上补充新货。
5、各类物资的发出，原则上采用先进先出法。物资出库时必须办理出库手续，
并做到限额领料，生产车间、营业部门领用的物料必须由主管（或其指定人员）
统一领取，领料人员凭主管开具的领料单或相关凭证向仓库领料，行政各部门只
有经主管领导签字后方可领取，领料人员和仓管员应核对物品的名称、规格、数
量、质量状况，核对正确后方可发料；仓管员应开具领料单，经领料人签字，登
记入帐。
6、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相
关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。
7、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。
如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否
则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、老化、变
质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。
九、报帐制度
（一）、基本要求
1、各项费用报销，必须取得合法有效的凭证（主要包括法定的发票、收据等
及相应的原始凭证附件、清单等）。 经办人员根据有关的发票单据及附件(主要包
括《入库单》、《商品调拨单》、采购申请单等)及时填制报销凭证。对有关的业务内
容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。
2. 各项费用反映的经济业务必须真实。对于弄虚作假的，一经查出，必将严
肃处理。
3、报销时，各项手续必须齐全，各部门必须严格按照各自的审批权限和要求
审批各项业务，审核签字人员对其审核的有关业务事项，承担连带责任。
4、各种报销业务，有关人员应当在规定的期限内及时报帐。
（二）、报销审批程序和要求
1、经办人员根据有关的发票单据及附件及时填制报销凭证。对有关的业务内
容、数量、金额、单据张数等必须经核对后如实填写。
2、所属部门负责人或分管副总审核，主要审核其经济业务的真实性、有效性、
合理性。
3、到财务部门将有关单据交会计人员审核，主要审核其有关单据的合法性、
合规性、真实性，以及有关费用标准、计划的执行情况。
4、报公司财务主管人员审批。
5、报公司总经理审批。
6、最后，到财务部门交由财务人员报帐。
（三）、各项用款申请及其它会计业务，按照以上程序办理。
十、工程付款的有关规定
1. 公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他
经济签证需经工程领导小组审核，报总经理签署或授权委托人签署后方可执行。
2. 工程部门应根据审批后的工程经济合同的相关条款，对各项工程款按工程
项目和工程进度编制工程项目资金预算及按进度付款计划，报总经理或总经理授
权委托人批准。
3.凡须支付的工程款项，施工方必须按合同，凭施工进度预算，填制《工程
款支付会签单》，由公司工程领导小组根据施工方所报进度，按施工规范的质量
要求，验证、签字认可其质量、数量。报总经理或总经理授权委托人审批。 方可
到财务办理有关付款手续 。
4. 工程完工后，施工方应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结
算同样的程序报公司领导小组部复核，财务部根据各种经济签证、合同以及经审
定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工
程尾数，提出付款方案，报总经理批准；
5.工程项目施工方预算以外的自购设备、材料等物品的采购、进出、报销手
续比照以上公司日常物资采购报账的规定办理。
十一、其它规定
（一）、办公用品等消耗品的管理。
1、办公用品，由综合部办公室安排专人进行登记，并按照标准严格控制。办
公室应建立有关的台帐，登记各种办公用品的购买和领用情况。公司将定期对其
登记和管理情况进行检查。
2、购买办公用品，由各部门提出申请，办公室统一购买。事先要填制物品申
购单并报批签字。凭批准的申购单到财务请款和报销。
3、办公用品实行定额到人的办法。公司员工，在配齐有关办公用具后，日常
消耗性办公用品按每人每月定时定量并尽量旧换新的办法执行。金额较大的办公
用，须单独申报。对于金额大但又不属于固定资产的，应纳入低值易耗品，参照
固定资产管理办法进行管理。
（二）、通讯费用的管理
1、有关费用报销标准，由公司综合部统一制定。
2、通讯费用标准批准后，批准文件交存财务部门一份，按照批准的标准，按
月在职工工资表中给予补补或者凭发票在标准内实报实销。财务部门要按照规定
标准严格把关。
（三）、车辆费用的管理规定
1、根据公司有关规定，车辆管理、维修和保养，由综合部统一负责安排。
2、综合部车队应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计
划，报经审批后执行。日常车辆维护费用，经公司领导核定标准后在标准范围内
掌握使用。
3、各种车辆日常用油应根据送货路线、收箱路线、其他出车需要以及突发事件等
情况确定一个合理的范围，并加强管理，油费开支票据实行统一报账管理。具体
报账手续参见第九条报账有关规定执行。
4、各种车辆保险费由公司统一到指定的保险公司投保。
（四）、业务招待费的管理
业务招待费的使用，一般应贯彻先申请、审核、批准，后使用的原则。使用时，
应按照必要、合理和统筹安排的原则使用。
（五）、广告宣传费的管理
1、广告宣传费用主要包括各种广告宣传费、设计制作费以及相关费用。
2、广告宣传费实行按单项广告项目单独预算、专项管理的办法。
3、各项广告宣传，必须与承办单位签订合同。
4、由有关具体操作部门事先提出报告及项目预算、用款计划，按程序报经公
司批准后执行。批准后有关合同、批复报告、预算、计划交存财务部门一份，以
便监督执行。
5、当月的资金使用计划，应将当月实际需支付的广告宣传费用单列，以便财
务部门区别不同费用进行考核。
（六）、合同的'管理
公司目前的经济合同主要有工程类、采购供应类、租赁合同及其它合同四大
类，
1、按照公司规定，各种合同，必须报经总经理签字批准，或经其书面授权同
意签订方可有效。
2、财务部门对各项合同的合法性、合理性、经济性等，应从财务分析的角度
进行分析、咨询和监督。对一些涉及公司财务活动的经济合同，有关部门在签订
时，应当事先征求财务部门的意见。
3、所有经济合同签订后，都要及时交综合部机要室存档，同时一份（复印件）
交财务部门，以便财务部门进行必要的分析、检查和监督执行。
4、合同签订应规范、严密，避免引起法律纠纷。
5、各部门应严格对照合同条款监督履约情况，做好记录归档管理。
以上规定，由财务部负责解释并具体监督执行。并将根据公司经营及业务发展，
进行补充和完善。
以上规定，自颁布之日起执行。
第一章 总 则
为了规范我矿财务管理和会计核算，不断促进企业财务工作的标准化、规范化和制度化建设，全面提高我矿综合经济管理水平及经济效益，依照《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》及《企业会计制度》的基本原则，结合煤炭行业生产经营实际制定本制度。
第二章 财务管理基础工作
一、会计岗位职责
1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。
2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。
3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。
4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。
5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。原始凭证须经有关人员审核后，在保证合法、合格情况下方可录入，凭证号应避免重号、漏号、断号。
二、出纳岗位职责
1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。
2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用不得以白条抵库、不得坐支营业款。
3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。
4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。
5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记账，保证账款相符。
6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。
7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。
8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。
9、每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。
10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。
11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。
三、 财务科长职责
1、 认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度，教育引导工作人员正确处理管理与服务相统一的关系。
2、 参与企业经营成本决策，完成股份公司下解的各项经济指标。
3、 负责财务科全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律。
4、 主管企业财务开支、工资资金管理、维简资金调度，财务会计责任工作。
5、 负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。
6、 负责定期不定期向领导和职工代表会报告各项财务开支成本执行情况。
7、 搞好与上级各主管部门业务协作关系。
8、 完成矿领导交办的其它工作任务。 抓好财务科内部其它工作，组织决定对职工各种奖惩。
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四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。
3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。
五、财务开支、物资采购审批规定 （一）财务开支审批人员、权限程序
1．涉及财务开支的审批对象实行 总经理“一支笔”签批制。副总经理审批5000元以内额度的各项 经 营性财务开支对象。超过5000元以上项目提交矿党政会计审定后由总经理签批，总经理外出，支付紧急的由委托主持经营工作的矿级领导审批、签字和电话申请。
2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人—部门经理签字—总经理签字—出纳付款。
（二）、各项开支，本着严格管理，节约使用的原则进行控制及审批。
1、材料物资采购，严格材料物资采购的计划管理，各单位应根据生产经营计划安排及生产经营实际需求，提出材料物资采购的申请计划，经供应部门门审批、汇总，报请副总经理审批后，统一由供应部门门负责采购，货到由技术人员签字，保管人员验收入库后，由副总经理签批，财务科办理资金支付。
2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。
3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。
4、计划外和临时少量急需品，需经副总经理批准后，方可采购。
5、物资采购价值超过5000元，要有2人以上购买，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。
6、采购人员采购费用必须在次日办理报销手续，由主管经理签字，总经理批准后，方可报销。如总经理不在，由主管经理审查单据交往财务室挂账保管，待报销。
六、公文及合同的管理规定
1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。
2、以公司名义对内、对外签定的文件由办公室人员管理，接收上级领导和主管部门签订的合同协议统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。
七、计算机系统使用管理
1、电算化系统运行环境及操作环境参数设定后，未经财务科负责人批准，任何人不得实施改动。
2、用于会计核算的计算机属专机专用，非指定人员未经允许不得使用，指定人员不得将专机作其他 用途。
3、任何人员不得直接打开数据库文件，随意增、删、改数据。
4、服务器操作应建立操作登记簿，记录操作人、操作内容及时间。
5、软件操作人员要按其工作性质、内容、操作权限设置密码，并定期更换新的密码。
6、操作人员必须严格按规定步骤开关机和按程序要求安全进入或退出软件系统。
八、固定资产的管理规定
1、 实行固定资产统一协调与分级归口相结合的管理方法，建立健全固定资产使用单位岗位责任制。做到层层负责任，物物有人管，使固定资产的安全保管和有效利用得到可靠保证。
2、 建立固定资产卡片进行统一管理，固定资产在使用时的大修理、折旧计提、内部转移、停用等都 应在卡片上进行登记，报请批准报废，调出后，应及时进行卡片注销。
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3、 在购入固定资产及在建工程完工交接时，财务科门应参与现场验收、鉴定，主要参与固定资产及工程项目的合同，发票验收单、形象进度、竣工报告等资料的整理及资金使用情况的监督。
4、 固定资产的使用应根据其性能，安排熟练工人上岗操作，严格执行设备使用操作规程，建立健全设备运行台帐及维护检修记录。
5、 财务科门经常与各分管部门查对帐卡，以帐对卡，以卡对物，达到帐、卡、物三相符。
6、 各分管部门组织固定资产的修理，应加强计划性，事先做好固定资产修理的计划和各项准备工作。在修理过程中要注意节约修理支出，合理地节省修理时间，以提高固定资产的利用率。
九、 材料、存货、低值易耗品的管理
1、 供应部门门根据本矿生产经营的实际要求，认真核定各种材料的合理库存量，认真执行材料发出限额、定额制度。
2、 所有材料存货应按实际成本价（不含税价），按照移动加权平均法进行入库计价，发出并登记帐薄。
3、 低值易耗品归口建立领用、使用台帐，管理部门的低值易耗品统一由办公室进行台帐登记管理，并负责清查盘点，财务科行使监督职能。
十、公司员工差旅费的规定
1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。矿上工作人员因工下山需经办公室主任同意批准，登记签名方可下山。
2、办事处人员不出永胜县住宿费用，一律不予报销，矿上工作人员下山住宿宾馆，需经主管领导同意批准后，实报实销。
3、办事处住勤伙食补贴每月4000元。矿上工作人员下山伙食补贴，每天20元/人。
4、公差人员报销差旅费，必须在回公司三天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为挪用公-款处理。外出人员每人每天补助150元，需有任何活动，需经上级领导批准同意,特殊情况灵活掌握由总经理统一安排。
5、办公人员话费补助每人每月100元，
6、休假制度：每人每年3次休假时间，每次休假20天（包括春节，春节放假日期由公司统一安排，包含路途，不得超期，否则按每天300元扣除）补助标准每次往返1500元，员工不休假每次补助3000元，全年不休假补助10000元。
7、车辆外出安全规定，司机应由主管领导统一安排出车，不得私自出车，超过范围内由个人原因出现事故、违章、罚款，由个人承担。
8、出差需调车，由总经理临时安排解决。
附 则
一、 本矿的财务收支及财务管理行为，接受股份公司审计部门的年度定期不定期审计。年终决算按股份公司统一布置进行汇算，财务管理和会计核算业务接受股份公司财务科指导。
二、 本制度经煤矿领导会议审查后执行，并报股份公司备案。
三、 本制度由煤矿财务科负责解释。
四、 本制度自下发之日起执行。
宁蒗县兰草箐煤矿二号井
2012年9月16日星期日
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为贯彻执行财务会计制度，遵守国家财经纪律，努力做好增收节支工作，提高资金使用效率，加强财务管理，规范财务行为，保障我县水利（水务）事业健康发展。结合我局实际，制定财务管理制度如下：
一、 资金管理职责划分
局财务室统一管理局机关、局属未独立核算事业单位各项经费收支，及时反映资金使用情况，负责财务登记入账；参与拟定本单位年度收支计划、基建计划、投资决策；参与签订重要经济合同（协议），检查分析预算、财务计划执行情况；管理监督省市直拨各项事业费、工程费等；对局系统内其他单位财会工作进行指导和监督。
二、 财务预算管理
根据财政管理体制改革的要求，局财务室要认真做好部门预算的编制工作，各业务科室要积极予以配合。部门预算一经确定，即严格遵照执行，要树立“先计划、后支出”的预算概念，确保全年预算顺利执行。对超预算的开支，财务室有权拒付。
三、 有关收入规定
平和福利待遇。
(一)已列入水利部门行政事业性收费项目目录的收费项目（水资源费、河道采砂管理费、河道工程修建维护费、水土保持补偿费、水利工程质量监督费），由局财务室依据政策规定的收费标准和工作量或部门年初下达的指标，交有关科室、单位执收，款项缴入财政部门。财务室根据业务需要按月向财政上报用款计划，申拨上述资金。
(二)固定资产变价收入、有偿服务收入及其它收入，由财务室开具收据，所收款项缴入财政，作为单位的其他收入。
(三)水行政执法的罚没收入，局财务室依据水政科作出罚款决定的处罚决定书由水政科应督促当事人到指定的代理银行缴款。按有关规定实行当场收缴罚款的，执法人员应将当场处罚罚款在三日内缴付指定代理银行，同时到财务室科核销当场处罚专用收据。
上述各项收入，由局财务室统一管理，结合预算内财政拨款，统筹安排使用，报局长审批。
四、 有关费用报销规定
（一）办公费用
办公费用主要包括:办公用品费用、文印费、报刊杂志订阅费、图书资料购置费、办公设备维护费、物业管理维修费等支出。
1、办公用品费用。因工作需要购置办公物品或成批办公用品及耗材，由办公室统一办理，拟定采购计划报局长批准后方可采购。
报销费用时由经办人、验收(证明)人签字，办公室和分管领导审核后报局长批准报销。
2、文印费。机关工作中的文印业务应由承办科室自行处理或交局文印室处理，不得到外面打印(复印)文字材料。特殊情况需要到外面打印(复印)文字材料的，须报经局领导同意。费用报销由承办科室办理，办公室审核后报局长批准报销。
3、报刊杂志订阅费用。局办公室负责拟定局机关报刊杂志订阅年度计划，报局长同意后方可按计划办理订阅事宜。费用报销由办公室统一办理，财务室审核后报局长批准报销。
4、图书资料购置费用。购置政治理论、宣传教育、行政管理、党务工作、年鉴志书、文学作品等图书资料，由局办公室报局领导同意后统一购置，专业书籍由相关科室根据工作需要，报局领导同意后购置。费用报销由承办科室办理，办公室审核后报局长批准报销。
5、办公设备维护费报销。办公设备的日常维护与修理，由办公室统一办理。费用报销由办公室办理并应附相关清单或合同 (协议)，财务室审核后报局长批准报销。
6、物业管理维修费报销。物业管理中的日常零星维护和修缮由局办公室视情安排。费用报销由办公室办理并应注明维修内容(附清单或合同)，财务室审核后报局长批准报销。
（二）会务费及招待费报销
1、会务费。召开会议由局党委、局长办公会议或局长确定，会
议费用由办公室编制预算，财务室审核后报局长批准。承办科室应于会后7日内会同财务室办理结算。报账时，必须附会议通知、参会人员报到册及住宿、就餐清单，费用报销由承办科室办理，财务室审核后报局长批准报销。
2、招待费。局机关对外接待用餐由办公室统一安排。上级机关领导，兄弟省、市水利系统负责人和有关部门负责人来我局检查指导工作或办理公务，需要用餐的，原则上由局领导陪同，局办公室具体承办；本市水务系统和有关部门负责人需要用餐的，原则上由局领导出面接待，局办公室具体承办；县区一般工作人员来我局办理公务，需要用餐的，由各业务科室或事业单位负责人具体承办；因工作需要在外地出差用餐，须从严控制，确需用餐的，经局领导同意后方可安排用餐。费用报销由经济科审核后报局长批准审批。
（三）差旅费报销
1、因公出差发生的差旅费仅限于住宿费、车船费、飞机票、订票费、出差补助费、停车费、路桥费、燃油费等，其它费用不在此列。差旅费报销须经局分管领导同意，财务室审核后报局长批准报销。
2、差旅费报销实行 “一事一报”和 “月结月清”制度。差旅费报销按次填报。两人或两人以上同批出差的，均须在差旅费报销单据上签字。
3、在本市城区范围内因公外出，特殊情况需乘车的，由办公室
派车（或乘出租车）。乘出租车报销时须注明乘车事由，财务室审核后报局长批准报销。在本市城区范围以外出差，特殊情况需用车，经局领导批准，由办公室派车或租车，租车报销时由办公室统一结算，乘车人签名，并注明乘车事由及时间，附经局领导批准的用车申请单，财务室审核后报局长批准报销。
4、局机关工作人员在本城区范围内因公外出视同出勤，不享受出差补贴。超出本城区范围的出差，按市财政部门的有关规定享受出差补贴。出差无单据报销，其出差补贴可于当月一次性填单报销，报销时须注明出差时间、事由，财务室审核后报局长批准报销。
（四） 汽车费用报销
1、汽车维修费用报销。单次维修费1000元以内，由局办公室安排，单次维修费超过1000元的须报局领导同意后方可安排。依据规定汽车维修一律实行定点维修，由局办公室与确定的维修厂家签订维修合同。定点维修车辆的维修费用，未超出经费指标的，据实核报；超出经费指标的维修项目，报局领导同意后，由局办公室 、本车驾驶员共同与修理厂洽谈维修价格。费用报销时附维修清单,本车驾驶员 、办公室主任签字，财务室审核，报局长批准报销。
2、车辆保险费报销。车辆保险，按财政局有关规定执行，财务室审核，报局长批准报销。
（五）固定资产费用报销
1、固定资产包括一般设备单价在 500元以上，专用设备单价在 800元以上，耐用期在一年以上，并在使用过程中保持原物质形态的资产。捐赠或调拨的财产，符合上述所列的，都必须计价列入固定资产。
2、局办公室负责组织和监督固定资产的购置计划、订货、采购、验收和登记以及日常使用的监督与管理;局财务室负责固定资产的报销 、入帐，协助办公室定期进行帐、物的清查核对工作。
3、固定资产购置须报局领导批准，固定资产购置后，实行实物验收和专人保管使用制度。局办公室应安排人员对所验固定资产的数量、型号、质量、附件等进行检查验收，完善登记备案手续。经办人、验收人签字后，财务室审核，报局长批准报销。
（六）其它。
1、考勤奖。事业单位职工考勤奖按出勤天数发放，每天10元。考勤奖由办公室提供出勤单，下月初公布上月出勤汇总单，由财务室统一制表、审核后，报局长批准发放。
2、通讯费。事业单位由承办科室办理，财务室审核后报局长批准报销。
3、福利费。事业单位职工按有关规定和在岗时间发放。退休人员与在职人员同等享受。福利费由财务室统一制表、审核后，报局长批准发放。
室审核后，报局长批准。
五、有关报销手续的规定
（一）局机关所有支出的申报一律由经办人员按支出内容分类填报报销单，并由证明人（验证人或分管领导）在汇总报销单上的相应位置签名; 多张小额同类原始发票可汇总填入。
报销单中“核定”及“人民币（大写）”金额由经办人员填写或负责办理；“单据张数”按实有原始发票张数填写，原始发票上反映其附件单据数；“金额”应与原始发票汇总金额相一致，不一致时应注明。
报销单的原始发票及其附件，经办人均应签名；百元以上原始发票局领导审批时应签名。
（二）财务审核。按照有关报销规定，对所申报的原始发票及报销单的内容进行审核，最终确定其报销金额。审核由财务室负责人（或指定的审核人员）提出支出意见后，报局长(或其授权人)在己审核的报销单（或原始发票）上进行审批。
不属核算中心集中支付的报销单，在完成审批程序后，由有关财务人员制作记帐凭证并经出纳审核无误后，办理报销手续。 未尽事宜，按国家有关财务会计制度及局有关规定办理。
六、有关借款事宜的相关规定
（一）严格控制借款。职工借款仅限于因公长途出差、采购、维修等公务事项。
（二）职工因公借款应坚持“一事一借”、“前清后借”原则 ，并办理借款手续。由借款人填写“借款申请单”，注明借款日期、借款人、借款事由、借款金额，其中1000元以上的借款，报局长批准后方可办理借款。
(三)因公发生的预付款项，必须根据合同或协议办理付款申请单，财务室并报局长审批后办理付款；付款手续不齐备的，财务室不得付款。
(四)职工因公借款的借据，财务室必须及时进行账务处理。预付性汇款，由经办人填制付款申请单（附汇款回单），作为原始凭证。
(五)因公借款应按照“一事一结”原则 ，在规定的期限内归还所借款额或按规定的审批程序到财务室办理还款手续；还款时限为当年内。
(六)财务室要加强对备用金和预付款项的管理和监督，每年年底进行一次清理，对超过规定期限未能报销而又未归还的借款，财务室应及时督促办结，并严格坚持“前款不清，后款不借”的原则 。
七、财务档案的管理
1、财务档案是本局经济活动的记录，各种报表、凭证、账簿、
有关资料，年度内由财务室负责整理、装订，隔年度移交局档案室统一保管，按财政部规定的保管期限做好档案的整编、归档和销毁工作。
2、档案保存必须年度、月份连续，不能短缺。财务档案非经办人员不得擅自查阅和复印等。
八、会计人员的管理及分工
为加强财务管理，根据国家财务管理制度及企业会计准则等相关规定，结合公司具体情况，制定本公司的财务管理制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
二、公司财务部经理协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、 公章、实物及未了事项等。移交交接必须由行政人事部及财务部监交。
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本核算等事项的规定。
八、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记 1
帐本位币。
九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：
1、房屋及其他建筑物;
2、机器设备;
3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);
4、运输工具;
5、单位价值超过2000元以上的其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：
1、房屋及建筑物35年;
2、机器设备10年;
3、电子设备、运输工具5年;
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
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1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧。
3、报废的固定资产的变价收入(减除清理费用后的净额)与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由公司按规定人员代管。
十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。 十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;非经收款单位书面正式委托并经总经理同意不能改变转款单位名称。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公-款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公-款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会和总经理批准，严禁为外单位(含合资、合作企业)或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
其他事项
二十七、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
二十八、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。
二十九、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。 三十、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。
公司内部管理制度
xx集团公司（以下简称本公司）为健全管理制度和组织功能，特依据外商投资企业劳动人事法规和本公司人事政策制定本细则。公司持续健康的经营发展，取决于每一位员工的综合素质、工作态度和行为符合公司的期望。全体员工都应身体力行本公司的基本守则。
（1） 恪尽职守，勤奋工作，高质量地完成工作任务。
（2） 奉行"奉献精品、做高做强、持续创新"宗旨。
（3） 听从上级的工作批示和指导。对工作职务报告遵循逐级向上报告的原则，不宜越级呈报。上下级之间诚意相待，彼此尊重。
（4） 正确、有效、及时地与同事、与其它部门沟通意见看法。遇到问题不推卸责任，共同建立互信互助的团队合作关系。
（5） 严格遵守公司的制度规定、办事程序，绝不泄露公司的机密。
（6） 钻研业务知识的技能，开发自身的潜力，表现出主动参与、积极进取的精神。
（7） 爱惜并节约使用公司的一切财资物品。
（8） 注意保护自身和周围人的安全与健康，维持良好的作业、办公等区域的清洁和秩序。
（9） 掌握规范正确的职业礼仪，体现文明礼貌的形象举止。
（10） 在工作时间之内，不兼任本公司以外的职务及工作。
（11） 牢记自已代表公司，在任何时间、地点都注意维护公司的形象声誉。
1.1 凡本公司所属员工，除法律法规另有规定者外，必须遵守本细则规定。
1.2 凡本细则所称员工，系指正式被聘于本公司并签订劳动合同或聘用合同者。
2.1 聘用关系
2.1.1 本公司招聘的对象是资格最符合的个人，无性别、地域、户口等区别。
公司内部管理制度
公司内部资料有利于促进公司企业文化建设，增强公司形象提升公司品牌，为了加强公司内部资料的管理，特制定本制度。
本制度适用于总公司及各分子公司。
3.1成立编委会负责内部资料的组织工作。
3.2编委会由各单位指派一名人员组成，并由编委会选出编委会主任一名负责编委会的日常事务。
3.3编委会成员在此项工作中的表现将作为个人考核的参考指标。
4.1为了提升内部资料的制作质量，各单位领导应重视内部资料的采集等工作，将此项工作纳入自己的.工作范围。
4.2各单位指定一名或多名记者，负责本单位内部资料的采集工作。
5.1反对宪法确定的基本原则的；
5.2危害国家的统一、主权和领土完整的；
5.3危害国家的安全、荣誉和利益的；
5.4煽动民族分裂，侵害少数民族风俗习惯，破坏民族团结的；
5.5泄露国家秘密的；
5.6宣扬淫秽、迷信或者渲染暴力，危害社会公德和民族优秀文化传统的；
5.7侮辱或者诽谤他人的；
5.8法律、法规规定禁止的其他内容的。
内部资料鼓励原创，并经编委会确定后予以一定奖励。
7.1各单位指定的记者或编委按照要求收集、整理本单位内部资料；
7.2各单位领导负责审定本单位报送的内部资料；
7.3将内部资料报送编委会；
7.4编委会对收集到的内部资料汇总、筛选、编辑，制作内部资料初稿；
7.5将内部资料初稿报送分管领导及其他相关领导审阅；
7.6汇总定稿；
7.7分送公司各单位。
8.1本制度由信息部负责解释。
8.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。
8.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。