时间过得真快，总在不经意间流逝，我们又将续写新的诗篇，展开新的旅程，该为自己下阶段的学习制定一个计划了。通过制定计划，我们可以更加有条理地进行工作和生活，提高效率和质量。下面是小编为大家带来的计划书优秀范文，希望大家可以喜欢。
财务核算工作总结和工作计划篇一
财务核算是一个组织管理中至关重要的环节，它直接关系到企业的经济状况和经营效益。作为一名财务人员，我在长期的工作中积累了一些心得体会，下面我将就财务核算工作中的几个关键点进行分享。
第二段：建立完善的内部控制系统
在财务核算工作中，建立一个完善的内部控制系统是至关重要的。只有有了一套完善的内部控制措施，才能有效地保护企业资产的安全，并且提高财务核算工作的准确性和可靠性。我的经验是，应该根据企业的实际情况，定制一套适合自身的内部控制制度，并严格执行，做到责权一致、层级分明。此外，还要定期进行内部审计，及时发现和解决可能存在的问题，不断完善内部控制系统。
第三段：精确把握会计准则
财务核算工作的另一个重要环节是准确把握会计准则。会计准则是财务核算的基础，只有合理运用会计准则，才能保证财务报表的准确性和规范性。因此，作为一名财务人员，应该及时了解和熟悉最新的会计准则，灵活运用，避免会计处理错误，确保财务核算的准确度。同时，在处理特殊业务或涉及复杂财务活动时，要及时请示会计专家，避免出现不符合会计准则的处理方式。
第四段：加强财务分析，提高决策支持能力
财务核算工作不仅仅是简单地记录收支情况，更重要的是通过对财务数据的分析，为企业的决策提供支持和参考。因此，我们需要加强财务分析能力，对财务数据进行深入的研究，挖掘潜在的商业价值。在进行财务分析时，我们不仅要关注财务指标的绝对值，更要注重比较分析和趋势分析，找出其中的规律和潜在问题，并及时向企业管理层提出有针对性的建议和预警，为企业的决策提供有力支持。
第五段：加强团队合作，不断学习提升
财务核算工作需要多个职能部门的配合和沟通，并且需要不断学习和更新自己的知识和技能。因此，加强团队合作，与其他职能部门建立良好的沟通渠道，共同解决问题，是提高财务核算工作质量的关键。此外，财务人员还应不断学习和提升自己的知识和技能，及时了解和学习相关的法规和政策，把握行业动态，从而更好地服务于企业的发展和经营决策。
总结：
财务核算是一项需要细致入微和高度负责的工作。通过建立完善的内部控制系统、准确把握会计准则、加强财务分析和提高决策支持能力、加强团队合作以及不断学习提升，财务人员能够更好地完成财务核算工作，为企业的发展做出积极贡献。我相信，在今后的工作中，我将不断总结经验，不断提高自己的财务核算能力，为企业的发展和经营决策提供更有价值的支持。
财务核算工作总结和工作计划篇二
第一段（导入）
财务核算工作是企业管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的经营状况和财务健康。本文将分享我在财务核算工作中的心得体会，希望能对同行有所帮助。
第二段（主体）
首先，财务核算要注重准确性。准确无误的核算是财务工作的基石，一切的决策都源于财务报表。因此，要尽最大的努力确保数据准确无误，避免出现差错。在核算过程中，我会仔细审核每一项数据，并跟进相关业务流程和文件，确保核算的数据来源真实可靠。此外，及时与其他部门或相关人员沟通，确认各项业务事项，尽可能减少出错的概率。
第三段（主体）
其次，财务核算要注重规范性。财务核算规范化是保证核算工作顺利开展的重要保障。我始终严格按照国家相关财务法及企业制定的财务政策和核算标准进行核算工作，严禁违规行为。此外，我也注重财务档案的建立与管理，确保会计凭证、报表、合同等各类财务文件的完整性和准确性。只有遵循规范的操作，才能提高工作效率，减少错误的发生。
第四段（主体）
再次，财务核算要注重团队合作。财务核算工作涉及多个部门，需与其他部门开展良好的协作与沟通。在工作中，我积极与销售、采购、生产等其他部门的同事配合，及时获得他们提供的业务数据，并尽快进行核算处理。此外，在对财务报表编制过程中，我会与审计师、税务顾问等专业人员保持密切联系，及时处理各类财务事项，并为他们提供所需的财务支持和信息。
第五段（结尾）
综上所述，财务核算工作对企业而言至关重要，而准确性、规范性和团队合作则是我在工作中的心得体会。只有准确无误地核算各项数据，并严格按照规范进行操作，才能准确反映企业的财务状况与运营情况。与此同时，积极与其他部门开展合作，共同努力实现企业的发展目标。相信通过持续的学习和实践，我将能够不断提升财务核算工作的专业能力，为企业的发展做出更大的贡献。
财务核算工作总结和工作计划篇三
1、酒店任何部门(除财务部外)不得发生任何形式的货币资金业务,一切的货币资金业务必须有财务部统一管理。
2、酒店的库存现金限额为人民币贰万元,所有超过此限额的现金必须送存银行。
3、酒店每日的营业款必须当日送存银行,禁止任何形式的坐支现金现象的发生。出纳每日必须填制《每日现金缴存表》。
4、不准挪用现金,不准“白条”抵库。发现现金长短款时,应及时列帐,不得以长补短,应及时查明原因,报财务部经理批准后进行处理。
5、经酒店总经理批准,酒店相关部门或个人可以申请备用金,但备用金必须专款专用,禁止挪用,每年年末必须对备用金的使用情况进行清理,考核备用金的使用情况。
6、酒店在银行开立的账户,不准出租、出借或转让给其他单位和个人。
7、出纳人员不得签发空头支票和远期支票。
8、结算起点($1000)以下的可以以现金结算,超过结算起点的,如果要用现金结算必须报财务部经理审批,金额超过一万元的,必须报总经理批准。
财务核算工作总结和工作计划篇四
一、酒店按照《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》和《旅游企业会计制度》等有关规定，结合酒店实际，制定酒店的会计政策和办理会计业务。
二、酒店的会计凭证、帐簿、报表等会计记录，均须根据实际发生的经营业务进行登记，做到手续齐备、摘要简明、内容真实、数字准确，及时全面地反映酒店的财务状况、经营成果和现金流量。
三、会计政策：
1、存货采用加权平均法；
2、低值易耗品采用五五摊销法；
3、应收帐款采用直接转销法；
4、投资采用成本法；
5、递延资产和无形资产在受益年限内平均摊销；
6、固定资产折旧采用直线法。
四、酒店帐务处理程序：
3、主管会计根据明细帐和总帐，编制会计报表送会计经理审核签认后呈交财务总监；
4、酒店财务总监对会计报表审核签认后，呈报总经办审批；
5、财务部会计人员须按时记帐、结帐和对帐，按时编制月、季、年度会计报表及其它相关明细表，并于次月八号(月、季报表)前或次月十五号(年报)前报送。同时，会计经理每月及年中、年末须对酒店经营活动情况编制财务分析报告。
财务核算工作总结和工作计划篇五
1、按照国家的有关法规,建立和健全内部各项财务管理制度。
2、制定年度财务预算,提供财务分析报告,协助领导搞好经营管理决策。
3、监督物业管理费的收缴和运用,抓好各种应收款项的收取工作,核算长期拖欠不清的款项,督促经办人限期清理。
4、编制记账凭证,及时记账,及时编报各种会计报表,做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚。
5、按照合同的要求,做好工程费用的拨付、结算等工作。
6、严格执行财务审批制度,按规定的开支范围和标准核报一切费用。
7、严格执行现金管理制度和支票的`使用规定,做好收费发票的购买、保管、使用及回收工作。
8、税收的核算与申报。
9、银行账务往来的核对。
10、妥善管理会计账册档案,接受财税机关、主管部门和领导的检查与监督。
财务核算工作总结和工作计划篇六
1、公司财务部代理分公司(管理处)核算的,必须将公司与分公司(管理处)独立建帐,准确划分核算对象,正确反映各核算主体的经营成果和其他会计信息。
2、会计核算的一般要求:财务部应遵照中华人民共和国国《会计法》和统一的会计制度的规定建立会计帐册进行核算,及时提供合法、有效、真实、准确、完整的会计信息,保证会计指标和前后各期的可比性。
3、会计核算以人民币为记帐本位币。
4、对政府主管部门报送的报表必须采用财政部统一规定的格式。
5、会计凭证、帐簿、报表和资料应按国家有关规定建立档案。
6、会计凭证的一般要求
a.原始凭证必须具备:凭证名称、填制日期、填制单位、接受单位名称、经济内容、数量、单价和金额等。外来原始凭证应有填制单位公章。原始凭证大小写金额必须相符,原始凭证不得涂改挖补。
b.记帐凭证统一使用通用记帐凭证。记帐凭证必须具备填制凭证日期、编号、摘要、科目、金额、附件张数、填制人员、记帐人员、稽核人员和主管人员签章。
c.记帐凭证要连续编号,一笔业务需填制两张以上凭证时,可采取分数编号。记帐凭证除结帐和改错外都应附有原始凭证。记帐凭证发生错误应重新填制,已入帐的可用红笔填写与原内容相同的凭证冲回,如只是金额错误,也可将其差额另编一记帐凭证。
d.记帐凭证连同其原始凭证,按编号顺序装订成册,加具封面,注明单位名称、年度、月份和起讫日期、凭证种类、起讫号码,由装订人盖章。
e.原始凭证不得外借,其他单位因特殊需要经财务部经理同意后,可提供复印件,并由提供人员和收取人员登记签名。
f.外部原始凭证如有遗失,应取得原开具单位盖有公章的证明,注明凭证的金额、号码、内容等。如无法取得的,由经办人写出详细情况,单位负责人、财务主管人员签字,代为原始凭证。
7、登记会计帐簿
a.按统一会计制度的规定和业务需求设置会计帐簿,包括总帐、日记帐、明细帐、辅助帐等。
b.现金帐、银行存款帐必须采用订本式帐簿,用计算机打印的帐簿必须连续编号,并装订成册,由主管会计和具体经办人签章。总帐和明细帐、现金日记帐、银行日记帐应定期打印。
c.会计人员应根据审核无误的记帐凭证登记会计帐簿,做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。各种帐簿应按页连续登记,不得跳行隔页,否则应注明'此页(此行)空白'字样。凡需结出余额的帐户,其余额应注明借贷方,没有余额的应作出标记。上下帐页结转时要注明'过次页'或'承前页',对需要结出本月发生额的帐户,结计'过次页'的本页合计数,应为本月初本页止的发生额的合计数。
d.帐簿记录发生错误时,不准涂改、挖补、刮擦或用药水消除字迹,不准重新抄写,应按有关规定进行更正。应将错误文字或数字画线注销,在其上方填写正确文字或数字,并加盖名章。对错误数字必须全部画线更正,不得局部修改。由于记帐凭证错误造成帐簿错误的,可按更正的记帐凭证登记帐簿。
e.各单位应定期核对帐簿,保证帐证之间、帐表之间、帐帐之间、帐实之间相符。定期结帐,月度需结出当月发生额的应在摘要栏中注明'本月合计'字样,并在下面通栏划单红线;年结的注明'本年累计'通栏划双红线。年度结转要在摘要栏分别注明'结转下年'和'上年结转'。
8、编制财务报告
a.各单位应按月、季、年编制财务报告,财务报告包括报表及财务情况说明书。
b.对外报送的财务报表应按国家统一规定的会计制度和格式编制。
b.会计报表应根据登记完整、核对无误的会计帐簿记录和其他有关资料编制,做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
c.会计报表之间、各栏目之间凡有对应关系的数字,应相互一致,本期报表与上期报表之间有关数据应相互衔接。不同会计年度,各项目内容及核算方法发生变化的应在报表中加以说明。
d.会计报表应按有关规定的期限对外报送。报表应加具封面,装订成册,加盖公章。封面还应注明单位、地址、报表所属年、季、月、报送日期、单位负责人、会计机构负责人、会计主管、编表人签章等。
e.年度会计报告需要审计的,编制前应先委托会计师事务所进行审计,将会计师事务所出具的审计报告连同会计报告按规定期限报送有关部门。