热门审计总结汇报（模板17篇）

考试总结可以帮助我们发现自己在备考阶段忽略或不够重视的知识点或技巧。接下来是一些教师总结的写作要点和注意事项，希望能够对广大教师的教学工作有所启发。

事务所审计员个人实习工作总结汇报

审计工作总结汇报

我受区人民政府的委托，向区四届人大常委会第九十九次主任会议，作关于20**年度审计整改工作情况的报告。

对20**年度区级财政预算执行和其他财政财务收支审计查出的问题，区领导高度重视。区委常委、副区长阎祖强、金士华在20**年3月召开的闵行区审计工作会议上，要求各部门、各单位进一步充分认识加强审计整改工作的重要性和必要性，对审计查出的问题，必须认真研究，分析原因，注重长效机制建设，规范和提高各部门、各单位的财政财务管理水平，确保审计整改工作落到实处。区政府相关领导对审计查出的问题，不仅多次在有关会议上强调部署整改工作，明确整改责任，督查整改结果，而且要求有关部门逐条整改，不断完善制度和机制，对暂时不能整改到位的，要制定整改计划和措施，限期整改。

今年8月**日，区人大常委会听取了20**年度区级财政预算执行和其他财政收支审计工作报告，并提出区政府要重视审计结果的应用，认真整改，进一步完善有关财政制度。8月24日，区人大常委会在《关于闵行区20**年财政决算报告审议意见的函》中提出“要重视审计结果的应用，认真跟踪审计整改意见落实情况。”的审议意见。目前，根据区政府主要领导的批示，各相关部门正在提出处理计划，区府办汇总后将在规定期限内，将办理情况报告报送区人大常委会。

区审计局认真贯彻区人大和区政府意见，始终将审计整改作审计工作的落脚点，加大督查力度，通过即知即改、提交整改方案、跟踪回访核查、公开整改结果等方式促进整改工作落实，提高审计整改效果。同时，为了进一步认真贯彻落实区政府印发的《关于进一步加强审计整改工作实施意见》，针对尚未完成整改的单位，区审计局以发函形式提请区财政局、区国资委等职能部门协助落实审计整改事项，切实推动审计整改的有效落实。

区纪委、区委组织部、区监察局、区财政局等相关单位，利用区审计整改工作联席会议和区经济责任审计工作联席会议等平台，加强对重点、难点问题整改的研究，形成审计整改监督合力，共同推进审计整改工作。

区有关部门和单位积极采纳审计意见和建议，主要领导亲自抓，加强分析研究，采取有效措施，加强制度建设，严格落实责任，不断加强审计整改工作的落实。一是领导高度重视。如区迎世博600天行动城市管理指挥部办公室、虹桥镇、江川路街道、区农委、区水务局、区档案局等单位及时召开了整改工作专题会、审计情况通报会，明确整改工作责任部门、责任人，制订整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。对审计期间发现的财务管理、内控制度等审计建议，被审计单位均能正确认识、积极对待，及时研究纠正，达到边审计、边落实、边整改的目的，发挥了帮促、规范和预防作用。三是完善内控制度。如区卫生局、闵盛公司等单位通过完善内审工作机制，加强内控制度建设，堵漏建制，规范管理。

一、区本级预算执行审计整改情况。

区财政局非常重视区审计局提出的相关审计意见和建议，与区相关职能部门积极沟通，召开专题会议研究落实整改措施，加强财政管理。

(一)关于区企业社会保险执行过程还需规范的问题。

区财政局与区人保局就“区企业社会保险补贴政策”的具体操作出明确规定：一是实际用工单位应是企业社会保险补贴政策最终享受对象，劳务派遣公司应将收到的补贴拨付至实际缴纳社会保险费的用工单位;二是对由财政资金供给的行政事业单位人员或政府购买服务岗位人员不享受该补贴，相关资金应退回区财政。

(二)关于区生态补偿机制须进一步完善的问题。

区财政局正协助区农委对生态补偿的范围进行调研，拟对相关问题进行全面梳理，制订出切实可行的操作办法，使享受补贴的区域在政策执行上具有统一性，并已督促马桥镇按规定及时、足额对现状农田补贴资金进行配套。

(三)关于个别镇、村土地流转补贴未拨付到位的问题。

区财政局正积极督促浦江镇、马桥镇的土地流转补贴配套资金拨付到位。下一步将研究建立补贴资金的跟踪反馈制度，并会同区农委继续强化专项资金监管，确保补贴政策落实到基层。

二、区级部门预算执行审计整改情况。

结合经济责任审计，20**年区审计局对区档案局、安监局、卫生局、第一成教中心、水务局、发改委、外经委、农绿局等8家部门的预算执行情况进行了审计。20**年上半年，对区机管局、房管局、规土局、环保局、财政局等5家单位开展了预算执行审计，目前审计意见均已整改落实。

(一)关于套取财政资金，私设“小金库”,设置账外账的问题。

区安监局对“小金库”进行了认真的自查，将相关材料上报区纪委，对尚未使用的2.77万元已上缴区财政;对于发放给工作人员的奖励等问题，也已按区纪委的要求进行了处理。区水务局污水处理厂下属上海欣源给排水经营公司，已撤销了账外核算的泵站改造工程账户，资金核算并入了公司账户。

(二)关于专项资金未按规定用途使用的问题。

区水务局完善了相关管理制度，对下属单位结余的保洁管理费、监察艇燃料费等资金已按规定上缴了区财政局。区绿容局加强了对下拨各镇的属地绿地养护等专项经费的跟踪检查，规范了资金的核算和使用工作。区环保局已向区财政局上缴了20**年未按规定用途使用的污染源在线监测系统运行维护专项经费6.19万元。

(三)关于资金未及时清理、上缴的问题。

区卫生局、区水务局已对往来款项进行了清理，未下拨资金已拨付至相关单位，结余资金也已上缴了区财政局，并向区财政局上报了清理结果。原区农绿局农技中心所属联农经济作物示范基地场20**年2月底专项资金结余的3**.82万元，根据区《关于推进党政机关与其管理的直属企业脱钩工作的实施意见》的要求，已转入该基地出资方--区择优种子培育站。区机管局，已与建行、区财政局联系，正在办理房款专户银行的年检，将尽快落实房款存款专户，往年29.5万元借款也在催收中。区规土局挂账的.土地出让金3734.47万元，已向区财政局提出了清理报告，其中134.95万元已划拨有关镇。

(四)关于收入未执行财政“两个集中”管理的问题。

第一成教中心已将高教学费等资金纳入财政“两个集中”管理。区疾控中心健康教育费的资金管理已报区财政局同意，做代收代付处理。

(五)关于虚假发票、自制凭证报账的问题。

区房管局食堂、第一成教中心食堂强化了岗位责任，加强了对购货发票等原始凭证的审核，进一步规范会计核算落实。

(六)关于内控制度不健全、会计核算不规范的问题。

区卫生局及其下属第五人民医院、疾控中心、吴泾医院等单位及时制定和完善了资金使用、试剂、药品等管理制度，规范了资金、资产使用。第一成教中心完善了学校财务的相关管理制度，加强经费支出的审核。区财政局制定了《关于印发〈闵行区财务会计信用等级考评经费管理实行办法〉的通知》，明确了资金使用和拨付形式，加强对日常资金的跟踪监管。

三、镇级财政财务收支审计整改情况。

结合领导干部经济责任审计，20**年区审计局对莘庄镇、浦江镇、虹桥镇、江川路街道进行了财政财务收支审计。相关镇(街道)十分重视审计整改，通过成立审计整改工作小组、落实责任分工等措施加强审计整改。目前除1条审计意见正在整改外，其余问题均已得到整改。

(一)关于部分项目超预算支出，大量出借财政资金的问题。

虹桥镇制定了《镇预算支出管理办法》，通过加强预算支出审核力度，严格审批程序，进一步强化了对预算支出和资金使用的约束。

(二)关于镇、街道财政“两个集中”管理工作推进不到位的问题。

莘庄镇已将各事业单位结余资金**19.76万元于20**年**月前上缴了镇财政，下属镇社保中心也已纳入镇财政部门预算管理。浦江镇对所属机关、事业单位的结余资金进行了全面清理。

(三)关于往来款长期挂账未清理的问题。

江川路街道对历年往来款宕账进行了集中清理，调整有关账目资金2321.**万元。虹桥镇成立往来账清理领导小组，对往来帐逐一进行清理确认，该收回的收回，该调整的调整。莘庄镇责成镇财经中心会同各职能部门对往来款进行全面清理，上级拨入资金已分步下拨，历年提留款及已完工项目工程款也按会计制度进行了调账。

(四)关于通过多种形式，违规发放奖励补贴的问题。

浦江镇完善了财务管理制度，制定了《浦江镇财政资金管理办法》，加强了机关及所属企事业单位工资外津贴、补贴和会议、活动费的开支控制，规范了支出报销手续，完善了审批管理制度。莘庄镇下属企服公司于20**年**月，收回了该单位领导超年薪核定数发放的5.47万元。江川路街道制定了新的招商引资奖励政策，对从事该项工作的公务人员不再发放招商引资奖。

(五)关于工程管理不到位的问题。

莘庄镇召开了专题会议，要求落实政府采购和工程项目招投标制度，严格按照条件确定工程审价公司，确保工程咨询审价质量。浦江镇下属江月公司认真对建设项目进行了梳理，其中26个新建市政或工建配套项目已立项。其中，配合区城投公司实施的**个项目，已由区城投公司立项，另外15个项目已向区发改委进行了专题报告。虹桥镇制定了建设项目工程监管实施意见，要求镇建设项目管理严格按照规定执行，落实和规范好招投标程序，加强项目竣工决算，及时做好固定资产入账工作。

(六)关于虚假发票、收据报账的问题。

浦江镇、虹桥镇、江川路街道要求机关食堂和下属公司加强对原始票据的审核，落实岗位职责，对不符合规定的票据一律不予报账。

(七)关于扶持资金使用不规范，存在违规支付等问题。

江川路街道要求街道投资中心规范财政扶持资金的支付，杜绝以现金返回、发票报销、实际兑现与注册兑现企业不一致、扶持比例过高、超标准兑现中介招商奖励费、超范围扶持返还等问题的发生。虹桥镇要求本镇所有扶持政策的兑现，从20**年起由区财政统一支付平台直接划拨给扶持企业。莘庄镇要求承办单位严格执行按区、镇扶持政策的兑现，杜绝违规问题发生。

(八)关于重大决策不够审慎，投资担保风险较大的问题。

莘庄镇已收回了对外担保而形成的借款4638.65万元。莘庄镇投资公司和莘庄镇社保中心对无合同或协议的投资已着手签订补充合同或协议，对因企业关闭的投资正在落实资产清算。

此外，针对资产管理不规范问题，莘庄镇已聘请专业评估公司，正在对改制企业的出租车牌照价格进行评估，将尽快收回相关资金入账。

四、政府投资项目审计整改情况。

针对区迎世博市容环境建设和管理600天行动项目和专项资金的使用管理情况、区中心医院扩建、外环绿带(七宝段)建设项目、市第五人民医院门急诊改扩建、区校舍安全工程资金、区公安分局交通管理综合信息通信系统等建设项目跟踪审计发现的问题，区城投公司、闵盛公司、外环绿带(七宝段)建设指挥部办公室等建设主体，积极采纳审计意见和建议，及时规范各类协议签订，加强项目的审价和资金结算管理，较好地建立了建设项目长效管理机制。

针对区档案保管中心一期工程建设项目竣工决算审计反映出的问题。闵盛公司及时调整了与施工单位的工程结算价款，减少支付工程款61.3万元，补签了合同、签证，补记了漏记的资产。

五、专项资金审计和审计调查整改情况。

专项资金审计和审计调查除2条审计意见正在整改外，其余已整改完毕。

(一)针对上海航华居住区市政公建配套建设指挥部市政配套及相关资金管理、使用情况专项审计调查中发现的问题。航华指挥部完善了档案资料、财务、资金管理制度，做到责任到人、核算规范、审批手续完备。同时，安排人员专责加强往来款的清理和催讨工作，对确已无法收回的资金，已按程序进行了申报。

(二)针对区直管公房资金及其他资金使用和管理情况专项审计中发现的问题。区房管局已要求区直管公房公司与各直管公房管理的物业公司签订了委托管理协议，区直管公房公司银行存款利息，已结转收入并上缴了区财政局，租金收入也按规定要求进行了核算。

目前正在整改是，一是区直管公房资产管理有限公司，未获得市房管局对区内市属直管公房(原闵行地区)进行管理的授权问题。目前区房管局正在与市房管局有关部门积极进行沟通协调中。二是区直管公房资产管理有限公司收到的动迁补偿款732.31万元，挂账未解入区房地局的专用账户问题。目前该公司已将情况向区财政局进行了汇报，相关部门正在研究具体的解决办法。

六、区属公司财务收支审计整改情况。

区城投公司等区属公司的审计，除2条审计意见正在整改外，其余整改完毕。

(一)区城投公司。一是对历年遗留的未进行竣工决算的项目，公司制定了清理工作计划，逐步进行清理。二是已向区车改办报告了公务用车情况及申请补办保留公务用车的批文;超范围列支的建设项目管理费，相关单位已退回。三是严格按照规定，规范与施工单位的资金结算。

(二)区资产经营公司。一是制定了相关投资控股企业考核及收取投资收益办法，进一步规范投资行为。二是对解除职工劳动合同的人员补贴发放，已按《劳动合同法》规定进行操作。三是下属的燃气公司的相关问题已得到集中整改。公司账目做了调整，以前年度挂账的租金收入已转入企业收入，违规出借的**0万元已收回，账外资金187.95万元也已解缴公司账户;燃气公司对管道工程项目进行了全面清查，对施工中遗留问题进行了一次性处理，20**年**月前的所有工程收入全部转入企业收入;燃气租赁户拖欠的租金业已全部收回。四是下属斯锦公司收回了应由个人承担的“三金”5.67万元，并根据审计意见，调整经营策略，加强成本核算。

目前正在整改是，以前年度审计报告要求资产公司下属租赁公司收取上海江南旅游公司少缴的20**、20**年租金33万元租金的问题，因涉及到相关职能部门，目前正在协商过程中。

(三)闵浩公司。一是组织清理小组，对长期挂账未处理投资损失265.5万元进行调查核算，对确认因历史原因无法收回，已报区国资委申请核销。二是补办了税务登记证，于20**年7月补交了个人所得税。三是制定了《行政议事决策制度》，完善了内控制度，规范了决策程序。四是对兼职取酬的款项已作退回处理。五是公司已建立了《消费卡使用管理制度》，建立了领用台账。六是相关人员已停止使用公车，并支付之前发生的有关费用3.62万元。七是职工亲属开办的与公司经营业务相同的企业，已于20**年8月办理了注销手续。八是下属宇立公司已按审计意见的要求，加强了财务管理制度的落实，注意防范为外单位套取现金、提供银行账户等违规违纪行为的发生。

(四)闵交公司。一是历年形成的财政专项医药费借款已做清理，并向区财政局做了报告。二是修订和完善了财务管理制度，规范费用报销手续。

目前正在整改是，闵交公司实收资本和注册资金不一致问题。该公司已对实收资本和注册资金不一致情况进行了全面调研，并将情况书面上报了区国资委，待调整处理。

(五)闵鑫公司。一是加强对外投资的决策管理，并已将购买基金亏损情况上报了区国资委。二是历年形成的财政专项医药费借款挂账371.69万元，已按区政府抄告单的要求进行了处理。三是对到期的房屋租赁实行了阳光招租，进一步规范租赁行为。四是严格执行《会计法》相关规定，加强对费用报销的审核。

(六)闵航公司。对建设工程项目，从制度上进行规范;对未进行项目竣工财务决算项目，已按照相关要求落实了财务决算工作。

针对尚处于整改过程中的问题，区审计局将按照区政府要求，继续加强整改的跟踪检查工作，督促相关单位抓好有关问题后续整改工作。

为进一步减少屡审屡犯问题，区政府已要求各职能部门和有关被审计单位，要针对20**年度区级财政预算执行和其他财政财务收支审计中暴露出的问题，认真研究，吸取教训，举一反三，落实责任，注重加强制度建设，形成监督合力，防止类似问题再次发生。

审计_采购年度总结汇报

在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。下面是豆花问答网小编为大家整理的审计_采购年度。

总结。

汇报资料，提供参考，欢迎参阅。

一年来，在县纪委的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕县委、政府各项工作重心，以促进我县经济健康发展为审计监督的第一要务，牢固树立科学发展观和服务意识，坚持廉洁从审，圆满完成了今年县纪委交办的各项工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律情况报告如下：

一、加强理论学习，不断提高自身素质。

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、科学发展观理论及党的xx大会议精神，认真学习领会县纪委会议精神以及县纪委年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、共产主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了省、市审计组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

二、注重党性锻炼与修养。

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与县委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

三、

依法审计，求真务实。

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;二是对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。

不知庭霰今朝落，疑是林花昨夜开;，时间飞逝，弹指一挥间20xx年接近尾声。过去的一年里，在领导的悉心关怀下，同事的热情帮助下，自身的不断努力下，工作上取得了一定成绩，得到了领导和同事们的肯定。回顾过去的一年，现将个人工作总结如下：

20xx年我公司承建项目共计xx项，其中跨年项目xx项，新开工项目xx项。安全部在上级主管部门及公司的正确领导下，坚持;安全第一，预防为主，综合治理;的安全生产方针，完善公司各项安全管理制度，规范统一施工现场安全资料管理，并且定期性地开展了安全生产检查活动，通过加强建筑施工安全生产管理工作，完善和落实一系列安全管理措施，加强对各项目部的监管，使各项工作取得了一定的成效。

一、以宣传、教育为本，提高全员安全意识。

1、工程开复工;三级安全教育;活动开展率100%;为进一步加强安全生产管理工作，安全部着重检查并督导各项目部及时对每名职工进行;三级安全教育;，加大对特殊工种持证情况的检查和专业知识培训及考试工作，检查各项目部落实安全技术交底情况。

2、积极组织开展安全生产宣传活动，在本年度安全生产月的前期，安全部召集下属各项目部专职安全员进行工作部署并提出要求，要求各项目部施工现场醒目位置悬挂大型安全生产口号，加强安全生产月的职工安全教育。通过这些组织教育工作，极大的强化了公司全体员工的安全意识。

二、加大安全生产检查确保公司安全生产工作顺利进行。

1、今年安全部在每星期进行一次安全生产检查的基础上，还先后进行了;脚手架工程、大型机械安全、防物体打击、防高处坠落、临时用电情况和安全资料管理;的安全专项检查。

2、本年度截至目前安全部共计开展检查xx余次，先后督促各项目部排查隐患累计xx余项，检查覆盖面包括公司所有在建工程的施工现场安全生产、文明施工、特殊工种持证情况及安全资料的管理。

3、通过定期检查和针对性检查，在一定程度上提高了我公司的安全管理水平，有效地防范和遏制了安全事故的发生。安全部还要求各项目部对下属施工班组严格要求，严格落实奖惩制度。

三、健全完善安全生产责任制和目标管理体系。

安全部在成立之初制订了公司安全生产责任制及安全管理目标，并要求各项目部结合公司制定的责任制及管理目标，分解制定各项目部的安全管理目标，完善项目安全生产责任制;并将公司安全管理方面的管理制度，下发各项目部参考执行。

四、20xx年工作成效及难点。

1、项目部在安全管理分工方面不分明，这一原因普遍存在，项目部各个管理人员认为只要是牵涉安全的方面都应该由安全员来管，没有按照;管生产必须管安全;的原则明确分工。

2、因为动态安全隐患每天都存在且不断变化，因此安全员对现场隐患整改存在一定惰性，在某些方面只是为了应付公司及上级部门的检查。

3、施工基层人员的素质低，思想意识差。

4、公司某些方面正处于健全阶段，不能真正做到以安全为主，导致比如：材料不合格或供应不及时、人工不足及资金不能及时到位等情况。综上所述是导致公司安全生产工作落实存在一定的难度。

五、20xx年安全工作重点1、20xx年度安全部将继续努力工作，根据公司要求制定年度安全管理目标，根据管理目标确定各项工作的开展及管理，确保全年无重大伤亡事故。

2、加强安全领导小组的安全生产管理工作，各项目部加强施工现场安全管理工作，确保不发生安全事故。

3、加强安全生产教育，加强指导职工对操作规程的学习和执行。

4、加大对机械设备的管理，凡未持证上岗人员一经发现，立即停止作业限期换人，并按规定给予经济处罚。

5、加强施工现场高处坠落和物体打击的防范和检查，严格按标准做好安全防护工作。

6、狠抓安全教育和特殊工种持证上岗工作，各工地定期对施工人员进行安全教育，强化和巩固职工的安全意识。

7、认真搞好现场巡查工作，巡查原则是发现问题，限期整改，到期复查，超期处罚，对违背强制性条文或存在安全隐患的部位，勒令停工整改。

8、加强公司形象管理，每个工程都代表着公司的形象，体现了公司的管理水平，因此安全部在明年的工作中会同公司各部门一道，要求各项目部切实把工作做细，做出能够体现企业文化及形象的方面。

20xx年即将结束，但安全生产工作是一项长期的工作，公司领导十分重视，不论过去和现在，公司在安全问题上投入了大量的精力、人力和财力，公司安全部将以20xx年为新的起点，进一步加强对安全工作的管理，加大安全生产监管的力度，严格执行各项制度，促进安全工作更上一层楼，为公司的生产建设进一步创造良好的安全环境。

今年即将告一段落，在公司领导的指导下，在各领导及各同事的共同努力下，我们认真完成了公司的各项工作任务，并取得了一定的成绩，总结如下：

一、完成工作方面：

1、完善采购制度，降低成本：根据材料采购计划，按时、按需对公司主要产品及辅材进行申购。在请购材料的同时，并把材料的价格信息及时提供给相关技术部门，为产品设计选材提供图纸和成本估价。提高采购员的自身知识及业务水平，保证货比三家，质优价廉的购买到材料，减少工程成本，提高采购效率，提高企业利润。

为降低成本，通过寻找多方供方，做到询价、比价、议价，从中选择物美价廉的供方。

2、与各供应商建设立并保持良好的关系，明年进一步加强对供应商的管理，对每家来访的供应商进行分析了解，确保每一个合适的供应商的资料不流失，同时也利于采购对供应商信息的掌握，从而进一步扩大市场信息空间。建立合格供应商名录，对供应商进行评价和分板，合格者才具备供商资格。

3、工作中团结同事，能正确处理好与领导同事之间的关系，保持良好的沟通，充分发挥岗位职责，认真完成各项工作任务，协助相关部门的工作需要，能按照技术部的要求及时与各供应商进行沟通协调，尽努力按照我司的标准供应产品。

4、今年的工程订单所需设备均可按时交货，未能及时到货设备也及时向上级反映，并做出相应的处理。供应商供货时也要求其提供必要的资料。

二、采购工作的几点体会：

1、公开透明的按采购制度程序办事，在采购前、采购中、采购后的各个环节都主动按受财务及其他部门的监督，有问题将会在第一时间反馈给上级领导。

2、围绕控制成本、采购性价比的产品等方面进行开展工作，采购员在充分了解市场信息的基础上进行询价、比价，注重沟通技巧和谈判策略。

3、加强对供应商的管理协调，合作过程中，采购员必须公正严明，最终为公司选择且具有战略伙伴的供应商。

4、逐步加强对设备及材料的价格信息管理，提高部门采购员的工责任感觉，明年采购部将特别注重采购人员的工作分配，保证采购设备及材料信息的有效追踪。在专业知道得到提高的同时，业务素质及责任感非常重要，做一个有责任感的采购员，把好公司的进口关。

三、采购工作上的小要求：

对各部门的请购问题上，希望请购部门给采购部一定的采购时间，请购材料时做好请购计划，尽量避免当天请购要求当天要货，或是第二天马上要货。为此将打乱采购员的工作计划，急需的物料有可能会造成价格方面或运费偏高，不利于控制成本。请各部门做好请购物料的计划。

四、工作上的缺点和不足：

1、关于凤岗深联设备新装s11-250kva临时变压器工程，由于采购及施工过程中没有及时发现并提供相关的证书和报告，导致在工程验收通电时，出现了低压计量柜不符合标准的问题，给公司造成了极坏的影响，和很大的损失。此类低级错误是完全可以避免的，但是由于采购部的疏忽，给公司带来不必要的影响与麻烦，公司作出任何的处罚都愿意承担。通过这次的教训，今后的采购部工作要求更加完善，在设备进厂前，各种相关资料必须全部到位，后续并要求供应商设备如有任何的变更必须把资料补全。并了解市场的变化，要求各采购对设备要充分了解，避免此类问题再次发生。

2、供应商体系没有完善，对重要的材料/设备没有建立健全的资料库。工作的计划性不强，没有充分了解市场的行情，有关于东莞市变压器方面的变化情况没有掌握到位。部门与部门之间的沟通也未能达到理想的效果。

以上都是采购部现所存在的问题，自身所清楚的问题，我们会一一的克服，有什么做得不对或不到位的，也希望领导及各部门同事多提出你们宝贵的意见和建议，你们都是我们身边的良师益友，有你们支持，我们才可以进步得更快。

五、明年的工作计划：

1、完善供应商体系，对重要材料/设备的供应商要求达到2-3家，确保材料/设备能够了及时供应。随时关注市场变化，尽量利用多渠道来降低成本、控制质量。稳定现有供应商，开发有潜力的供应商，不断优化供应商体系，在工本中不断改进工作方法，不断积累经验。

2、随着市场的因素影响，各种原材料的价格都在不同程度上涨或是下调，采购员要做好价格的比对，做好比价、议价，了解市场价格，从中选择优秀的供应商，避免供应商以各种理由对公司提出涨价的要求。

3、继续配合项目部完成工程上所需求的设备及辅材的购买及设备进场，以及工程所需的设备的各种质资。

4、采购物资进行分类，制定分类物资采购制度，如工程设备和设备零部件的采购无法在短期内完成，所以在采购的过程中要做好采购计划;如日常所需文具等常用物资，做好相应的存货，购买量大则可以降低成本。

5、配合仓库，掌握好仓库库存，了解销售的情况，使采购工作不处于被动状态，及时清查库存呆滞品，并上报上级处理。

6、采购员的产品知识及业务素质通过培训和相互学习，使专业知识及业务水平得到提高，同时培养新进人员，使之尽快熟悉工作。

在明年的工作中，我部门人员仍会认真工作，不断提高自身素质、管理水平及专业的产品知识，增强责任意识，提高完成工作的效率，同时我们也会选择性采纳公司其他部门提出关于下降成本和提高效率的方法，并不断的大胆尝试，取其精华去其糟粕。为公司明天的发展能更上一层楼贡献出微薄力量。

妙不可言。

审计工作总结汇报

20xx年12月，中天恒达工程咨询公司承接了某单位社区项目的跟踪审计委托业务，我被公司派遣到该项目担任项目经理。

这是一个不太大的项目，1万多平米的建筑面积;这又是一个相对复杂的项目，几乎包容社区活动所有的现代配置，各类馆所各项使用功能的房间一应俱全;这是一个全新的全过程跟踪审计实践项目，委托单位历史上从未做过这样的审计业务;这是一个要求繁多的审计项目，委托单位尝试从中开拓出一条符合自身特色的全过程跟踪审计之路。

一年半多的时间匆匆流过。今天，举世瞩目的第29届奥运会即将在北京举行，而我们的服务项目，已由蓝图变成现实，在京郊一隅，朴素的建筑物落落大方，宁静的庭院草木繁茂，充满现代气息的厅堂馆所敞开大门，各路管线设备调试完成，正等待着竣工验收，开始运营的生涯。

回首建设期的五百多天，我们做为独立的第三方服务人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工结算即将全面完成，开始撰写报告之际，有许多的感悟涌上心头，在此摘记部分的体会，感谢公司领导和委托单位审计部门的鼎力支持，感谢委托单位基建部门给予我们的积极配合，感谢项目审计组专业工程师提供技术支持以及现场代表积极勤奋的协同工作。

一、项目投资控制的直接成果。

本项目批复概算较早，及至实际施工时，设计强制标准有变，计价模式有变，市场有变，使用功能有变。这四种变化，招招直指批复概算，为实现竣工交验，节能环保方面的强制标准需要增加新配置;计价模式由定额计价变革为工程量清单计价，自主报价的双刃剑导致的不平衡报价增加;经济大潮涌动，结构性上涨的建材价格全盘吞没预备费不为过;为实现项目与时俱进的先进性，考虑长久的社会效益，建设期的使用功能面临整体优化。

在设计标准改变带来的几十万金额增加下，在总包自主投标费率偏高定额约1.5个百分点的基础上，在结构性建材价格上涨引起上百万涨价下，在新增使用功能配置优化厅堂馆所增加金额一百多万，变更洽商金额几百万，室外工程造价扩大两倍的背景下，我们开源节流，我们剔除超标，我们打破不平衡报价，我们精算每一个数值。

结果，我们实现了批复概算限额控制不突破;未因跟踪审计仅关注投资效益，引起项目采购材料设备降等造成质量弱化;未因过程中核定价款争议，阻碍项目进度顺畅推进;通过过程控制的经历，发现潜在问题及不足，为未来促进建设单位内部控制提供参考;开展价值工程的实践，提升审计价值，系统完善审计体系;我们收集整理各类程序资料，力求审计档案管理规范化......

下面，提一提我们开展工作的具体内容。

二、跟踪审计内容及具体实施。

1、工程(概)预算审核。

(1)本项目设计概算在先完成，施工实施过程中，审计组对公开招标并清标后的总承包投标报价，进行了概算执行分析，确认其建设规模、建设标准在概算初步设计程度以内;并关注总承包报价中，暂估价款部分的实际实施标准，及时提示限额设计控制要求。

(2)在监理单位审核的'基础上，复核建设单位提升装修标准后的大厅及多功能厅精装修工程预算报价，对工程量、定额套用、人材机消耗量水平、市场价格、费率水平等进行全面核实，合理确定签约价款。

(3)针对直接发包的音响系统、活动座椅;室外工程、外线配电、场区绿化等工程进行全面审核，不仅进行常规书面审核，还包括进行市场调研后，合理计取各项费用，提供拦标参考价;查勘现场，见证顶管作业等复杂施工的实际实施状态;落实配电电缆路由走向;观察绿化苗木的养护实施等配套审计服务工作。

2、招标文件、询价文件、竞争性谈判文件(以下简称采购文件)审计咨询。

对暂估项目，暂估材料、设备，不论是总包、分包，还是建设单位直接发包采购，对提交审计组的相应文件，全部进行采购文件的事前咨询，包括在监理例会或协调会议层面提示采购方式的合规性;对采购文件进行投资相关内容的全面提示，包括投标须知、采购范围、费用组成、价款形式、货物交付、风险分担、报价明细要求、投标文件格式、投标人身份合格等方面，提供合规性、合理性、适当性、有效性等的及时咨询意见，规避招标可能带来的签约主体不合格(如无对应资质)、不均衡报价、费用报价不细出现重复计费、交付货物的风险转移争议等问题，协助建设单位采购到合规合理计价的工程、材料及设备。有关具体意见记载于过程资料中。

3、合同文件审计咨询。

对提交审计组的，采购文件中附随的合同文件，以及直接发包的拟签合同文件，均进行与投资相关的内容事前评审，出具审计咨询意见，提示工程内容、质量等级、工期、双方权利义务等条款的合理约定;提出价款形式，报价明细要求，费用是否包含取费等因素，总包配合服务费等费用的分配，结算造价调整办法，风险分担，预付款、进度款、预付款抵扣、保修金等支付的规定及比例要求，履约保证，材料设备采购确认条件，违约责任，争议解决等条款的全面意见，协助双方规范签约程序，剔除不合理报价，减小争议风险，为合同正常履行提供服务。

4、变更、洽商审核。

(1)参加监理例会、协调会议等，了解只发生技术变化的变更洽商签证原因，见证现场对应施工的实际情况，收集该类技术变更资料。

(2)涉及经济的变更洽商，除设计单位直接出具设计变更外，要求在事实发生或技术、现场变化必须签证时，施工单位草拟变更洽商资料先行申报建设单位、监理单位、审计单位等相关部门并给予说明，审计组对单纯的建议性变更洽商，且超出常规标准图集做法的施工内容给予关注，并提示相关的造价控制要求。所有变更洽商经建设单位同意后履行各方签字确认程序，按照监理单位、审计单位审核流程审核对应的报价。核对无异议的，经建设单位同意，签认过程定案表，作为生效结算资料及工程款调整依据。

5、价款支付登记审查。

(1)根据合同约定的固定总价形式，按照审计工作实施细则的要求，审计组对提交的施工进度付款进行登记，并对照合同的相关约定，审查其合规性。

(2)为配合项目投资控制总额的要求，审计组对前期及工程建设其他费用，也进行了合同文件等资料的收集，并登记支付台帐。

6、暂估价材料、设备价格的审核。

(1)对于只需确认材料、设备单价，不存在工程内容调整的采购品种，独立进行市场咨询，或参加市场询价，审核其合理采购价格，为建设单位确认价格提供参考。

(3)对直接发包的工程中，涉及到的暂估材料、设备价格，在审核其预算报价的基础上，深入进行询价和招标采购等审核，为结算审核提供基础。如，精装修涉及的石材;配电涉及的变压器、高低压开关柜等。

7、工程索赔审核。

本工程建施双方在管理上基本协调，未发生非工程客观因素索赔事件。另由于建设单位对大厅、多功能厅等部位进行精装修，对各馆类房间进行功能调整，游泳馆部位考虑防水、防潮、耐久性等因素，为达到较佳使用功能，先行做出部分示例样板后拆除，计取的样板及拆除费用系索赔性质，由于其因客观功能变更引起，审核按照申报体系，计为变更洽商性质。

8、工程竣工结算审核。

在汇总过程审核的计价后，审计组进行了结算审核的检索工作，对于投标中是否存在漏报未施及减项，冲抵投标暂估价款的调减，总包配合服务费的累计等问题，进一步查漏补缺，分析报价的合理性，核实调整后最终汇总结算定案造价。

9、工程竣工决算审计的配合服务。

我们接受委托的范围不包括财务竣工决算审计，但审计组仍按委托单位的要求，提供了增值服务，为竣工决算审计提供配合服务。

(1)审计组在过程审核中，分阶段做出概算对比数据，进行原因分析，并根据分析结论，提示建设单位限额控制的要求，为建设单位确认变更洽商是否充分必要，暂估价款的采购标准等提供事前参考。

(2)在财务资金来源及支付方面，审计组对财政投资的批转及基建财务支付价款进行登记，跟踪掌握财务资金来源及支付状况，及时判断财务资金来源保证及付款的合约性。

1、参加监理例会。

全程参加监理单位主持的例会，与建设单位、监理单位、设计单位、施工单位等部门联动协调，随时提示审计程序的合规要求，审核计价的合理报审等事宜。

2、参加内部审计会议及建设单位联席会议。

定期及不定期(重要及临时事宜)举行内部审计会议，沟通汇报项目进展情况，及时计划下一步审计工作并开展实施，有效组织审计工作的执行。

3、实时跟踪现场，做好重要事项的查勘、取证、见证工作。

审计组派代表常驻现场，进行日常查勘，见证施工进度及监理工作程序;对于重要事项，审计组团队参与会议、检验等事宜，做好相关资料的收集取证工作，见证事项真实性，为审计工作进行奠定基础。

4、独立进行市场考察，参加大宗采购统一市场考察。

履行暂估材料、设备、暂估项目的询价采购参考职能，坚持独立考察市场，同时参加建设单位指定大宗采购的统一市场考察，了解建材市场真实销售状态，完成审核谈判委托工作，为建设单位确认采购价格做出决策参考。

5、编制审计日记。

审计组坚持全程编写审计日记，记录程序及实质问题，为审计工作保存了第一手资料，验证审计工作过程。

6、编制审计底稿。

随项目实施进程，审计组对于涉及造价控制的招标、合同等文件管理，价款审核的费用内容、费用分配、计价性质，以及市场询价状况等方面，采集对造价有影响的相关事项，编制审计底稿，记载其产生、解决和效果等内容，为审计工作总结宝贵经验。

7、编写过程简报及总结。

按照月份及施工阶段，审计组编写工程简报和总结资料，及时与各方进行沟通汇报，使审计工作及时为项目管理和实施服务，以及提示风险，进行价款控制监督。同时，接受各相关部门的对等审查监督，做到依法审计。

8、非书面咨询服务。

配合建设项目实施的时间及地点特征，随时为各方提出口头性或纪要性咨询意见，提供即时的造价咨询服务。

三、项目投资管理的不足。

由于本项目实施中，使用功能存在一定调整，以及涉及的承建单位较多，项目在时间和协调上存在一定矛盾;设计管理主要存在设计合同关于项目实施过程中的服务及违约责任的条款约定不足的问题;预结算管理主要存在个别不平衡报价、变更洽商签证论证简单、垄断行业施工专业造价偏高的问题;招投标管理主要存在计划滞后引起程序瑕疵，资格预审程序简化的问题;合同管理主要存在文本形式各异，权利义务、价款形式及调整、风险、责任等条款约定较简单的问题;材料设备采购管理主要存在潜在竞争不充分，报价不细化的问题。日常协调存在口头化现象，书面资料的往来稍显欠缺等问题，体现项目管理仍需加强监控，需要在以后项目建设中加以改善。

四、跟踪审计的未来。

遵循和引进国际惯例，我国在2xxx年7月1日强制执行《建设工程工程量清单计价规范》之日起，同步推出了跟踪审计的咨询服务模式。经过几年的实施实践，跟踪审计正从点到线，从线到面，从面到全方位，为项目投资控制进行服务。

置身在建设项目服务行业，从我们个人所参与的跟踪审计实践，我们得到锻炼，体验创新，完成本企业的使命-“为客户创造效益，为客户创造价值”;我们总结提高，为完善不足，为解决更深广的问题，bot方式，ppp方式，epc合同模式，fidic合同条件......跟踪审计任重而道远。

审计个人工作总结汇报精选

财政审计局全体干部职工紧紧围绕“x”目标，齐心协力，拼博进取，扎实工作，财政各项工作有条不紊的开展。截止到x月x日，园区实现全口径财政收入x万元，与去年同期相比增加了x%，其中一般预算收入x万元，与去年同期相比增加了x%，提前一个月完成市政府下达的上半年经济目标。半年来，主要做了以下几个方面的工作：

面对后危机时代的影响，针对严峻的经济形势，园区财政在以下四个方面加大了工作力度：第一、强化收入意识，协调征管部门狠抓收入入库工作。第二、强化目标责任制，加强财税工作的协调配合。坚持深入实际调查研究，与各收入征管部门密切配合，搞好税源分析，不断完善重点税源档案和台帐，狠抓纳税大户管理，千方百计挖掘税收增长点。第三、建立财政、国税、地税及相关部门工作流程，抓住税收源头。第四、充分利用省委、省政府给予的各项优惠政策，鼓励企业加快发展、全方位发展，并最大努力地给予企业最大支持，对今年上缴各项税收比去年有大幅增长的工业企业、商贸流通企业，采用一企一策的方法，单独商定各项优惠比例，放水养鱼，迅速做大园区财政蛋糕，并利用优惠政策导向大力引进对园区可用财力贡献大的企业。

积极落实党政机关“厉行节约”有关会议精神，完善部门预算，加强经费控制。按照“该保证的保证，该压缩的压缩，该刺激的刺激”的原则编制部门预算，大力压减园区各部门非生产性支出，对会议费、接待费、电话费、招商费等公用经费实行包干使用、超支不补、结余留用。提高资金统筹使用效益，缓解财政支出压力。

对基础设施建设项目在建设的前期、中期、后期，拆迁支出，工程结算等方面做了大量的跟踪审计工作。

一是积极参与工程建设各项前期工作，提出合理化建议，并对工程建设全过程实行跟踪审计。根据园区制定的基本建设项目投资管理办法的规定，我们对园区拟建项目的工程量清单和标底进行研究，确定工程控制价，协助制定招标方案及拟订招标文件，对工程招投标阶段的资格预审、工程报价等过程进行监督管理。

二是借助中介机构对在建工程进行跟踪审计，及时掌握工程进度、工程量变更和完成情况。财政审计部门参与隐蔽工程验收，对隐蔽工程的工程量、价变化进行核实确认。对工程施工过程中发生的设计变更、工程量、现场签证进行核实确认。对施工单位申报的已完工程量进行核验签证，确保工程进度款拨付的合理性。我们要求施工单位每月向审计部门递交工程月报，校对当月完成工程量和核对工程签证资料。对供货材料、设备等提前做好市场调查，直接掌握材料和设备的供货价格。

三是加强对拆迁资金支出的管理。在规范园区基本建设项目资金支出管理的同时，加强对拆迁资金支出的管理，我们主动配合园区拆迁科，建立了规范的拆迁项目资金支付方式，确保园区拆迁工作有序、顺利的开展。

四是严格工程结算审核，控制工程造价，节约建设资金。由于对在建项目实施全过程跟踪审计，掌握了工程结算审核的主动权，在结算审核过程中取得了较好的投资控制，上半年送审金额x亿元，审定金额x亿元，核减金额x万元，核减率x%。通过合理调度资金、狠抓预算执行、加强审计监督，较好地保证了园区重点支出需要。

第一，不断完善部门预算制度。根据情况变化，适时调整部门预算，统一标准，统一定额，每月向园区管委会领导、各部门提供部门预算执行情况，对存在的问题及时告知、提醒。通过部门预算的执行，规范了用款行为，节约了财政资金。第二，继续推行公务卡制度。结合市财政公务卡制度，调整完善园区公务卡使用办法，为园区管委会领导办理公务卡，规定用款额度，既方便了领导外出办事需要，又大大压缩了现金支出需求。第三、凡是纳入政府集中采购目录的货物发票，必须附加单位申请、主管领导签字同意、政府集中采购清单等手续，缺一不可，核对无误后方可报支。

园区开发建设，离不开资金支撑。特别对一个进入“二次创业”阶段的园区，资金需求尤其严峻。如何创新筹资手段，筹集更多资金，保证园区开发建设需要，同时坚持量力而行，“保必需，控债务”需二者兼顾，是财政部门要考虑的一个重要问题。

(一)拓宽思路筹好资。面对全年资金需求，投资科年初就制定了详细的融资计划。根据园区建设情况和进度，整合园区资源，通过请进来走出去的方式拜访接洽各家银行，对有借贷意向的银行全面跟踪，特别是利用当前国家继续实施宽松的货币政策和积极的财政政策的有利之机，投资科想方设法调整贷款结构，改变目前短贷长用格局，提高中长期贷款占比。上半年园区财政完成资金展贷x亿元。

(二)抓好管理用好资，把日常工作做细做实。主要体现在以下几个方面：

1、编制详细资金使用计划，做好资金需求与使用的平衡工作，做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流向和存量情况。

2、与银行密切合作办理协定存款业务，通过采用“协定存款”，提高了存款资金增值率。积极与银行沟通协调，降低贷款利率，降低了资金使用成本，今年新增贷款利率多为基准利率。

3、及时与各建设单位沟通，工程款部分采用承兑汇票等方式结算，增加了银行存款，降低了资金成本。

4、积极与审计部门沟通协调，确保工程款项结付的准确性、合理性、合规性，每次在支付建设工程款以前，都要对照合同审核，并通过审计确认后才予以支付，避免了超额资金支付。

(三)合理调度资金，确保基础建设顺利推进。上半年完成各类建设工程付款x亿元。其中各类征地、拆迁费用xx万元。

审计总结汇报

我叫,人，年月毕业于。本科学历，会计学专业。现在取得的证书有。入职之前曾在担任会计职务，主要负责制定公司财务管理程序和政策，公司资金运作管理，日常财务及费用管理与分析，组织编制并实施财务预算报告及年度财务报告和负责妥善处理公司与银行、税务、工商及其他机构的关系。具有全盘业务处理和良好的职业判断能力，精通财务税务制度，可独立完成各项财务税务工作。年月日正式入职，做内部审计工作。

二、试用期主要工作和业绩。

(一)思想方面。

思想积极进步，政治觉悟较高，始终保持党员的先进性和纯洁性。解放思想，实事求是，与时俱进，能够辩证、理性地看待事物和问题，大是大非面前始终保持着清醒的头脑。不断加强政治理论学习，提高自身素质，注重党性锻炼与修养。自觉地遵守“审计人员工作纪律”，并以此来规范自己的行为。自觉地与党、局保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。

(二)工作方面。

财务会计不同，看问题的角度也发生了变化。财务工作是具体的微观的，而审计工作则是宏观的监督和总体的控制。通过组织的定期与不定期的培训及审计老师的指导，使我对整个审计流程有了更清楚的认识。审计期间参与了审计进点会议、库存现金的盘点。学会了审计方案的撰写及审计工作记录、审计底稿的编写，了解了审计报告的格式及规范。与被审计单位沟通能力也得到了进一步的提高。能从宏观上把握一个公司关键的风险控制点，从小问题上发现更深层次的问题。同时在审计的过程中，也学习了、内部管理流程及做账技巧，学习被审计单位在财务管理及内部控制方面值得借鉴的地方。通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，也学到了不少知识，积累了不少经验，进一步开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识。

(三)学习方面。

不仅学习财务方面的知识，还通过读书学习各方面的知识。在领导的带领下，每月读完两本书，着实丰富了自己的知识，提高了自身的境界。

(四)综合方面。

认真执行国家各项法律法规、路线、方针和政策，遵守内部审计人员职业道德规范。履行职责时，做到独立、客观公正、正直和勤勉。保持应有的职业谨慎，诚实地为局服务，不做任何违反诚信原则的事情，遵循保密性原则，有较强的责任心和使命感。每天按时上下班，积极做好考勤，今天该做的事情绝不拖延到明天。同时每天保持自己的位置及整个办公室的清洁，上班前与办公室其他人员将办公室整理干净，下班后检查空调、电脑的电源等是否关闭，消除消防隐患。另外，积极融入到大集体中，遇事沉着冷静，组内团队互相帮助，努力把工作做得更好。

三、试用期间自己的不足之处。

(一)审计过程中的沟通、协调不够。

由于太相信被审计单位，导致审计过程一直在被动的等待被审计单位提供资料。同时有时候与被审计单位人员沟通得不到有效的答复。这些问题随着审计经验的增加，正在逐渐的克服。

(二)审计基础工作存在不足。

由于第一次写审计工作记录及审计底稿，也没有接触到具体写作格式，所以出现一些问题。但是在审计老师的指导下，审计工作记录及审计工作底稿的撰写在逐渐的完善。

四、今后工作成长规划。

经过三个月的实习，我的收获比当初想象的要多很多，我在财务方面的成长也还有很长的路要走。今后我要继续加强学习，提高自身素养，培育管理视野和全局观念，提升自身素质，不断适应公司环境的变化。争取在短时间内从一名普通财务人员成长为集财务管理、预算、分析、决策等于一身的高级财务管理者，努力做到让组织放心、领导满意、自己心中无愧。

五、对单位的管理建议。

能加入到这个大家庭中，我深感荣幸。领导的关怀及同事之间的和谐相处、互相帮助，让我感觉到春天般的温暖。但是来到也有三个多月的时间了，对的基本情况及各项规章制度了解的还不是很全面，希望在这方面能给我们提供更多的学习机会。总之，我会在接下来的工作中竭尽所能，为贡献自己的一份力量。

审计工作总结汇报

一季度，个人在总结过去一年工作的前提下，通过查找问题，梳理思路，并依据行业和公司企业工作思路和部署实际，围绕工作创新与改善这个主题，认真谋划了新一年的工作，组织完成了企业信息化建设和质量管理体系建设两方面的工作规划和各项活动方案的制订，并按年度、季度和月度计划和部门绩效计划，有条不紊开展工作，圆满完成了一季度各项工作和任务，达到了预期效果。以下简要小结个人一季度组织开展和完成的主要工作。

一、主要完成的工作。

（一）、重点工作。

1、年初组织开展了部门年度预算、资金申报、信息化资产清理和处置；认真开展了元旦、春节期间网络与信息系统安全保障工作的部署和春节前后网络与信息系统安全大检查与系统和办公设备的启用恢复、弱电系统供电保供等方面工作；日常组织开展了信息化设备的检修和维护，并于3月13日和3月22日，分别对3c3－80ks型ups电源系统1＃系统机房ups电源进行了检修和维保，3月7日开展1＃系统进行维护，3月30日开展了1＃系统巡检。3月26日至30日，部署和成功实施了公司下达的国家局办关于部署卷烟准运证制证及到货确认模式调整项目，保证了我厂网络与信息系统都能正常运行，各办公设备运行良好。

2、1月6日前，先后组织编制了xx年度《质量体系建设工作策划书》、《内部审核计划书》、《年度质量体系建设工作检查方案》等指导年、季、月度和日常工作的文件，全面策划好全年体系管理工作。1月10日前全面完成了上年度12月质量体系外审不符合的整改工作。并于1月11日通过了上海审核中心验证。1月12日，我科结合公司要求，组织召开了标准化和体系建设管理专题会议。传达贯彻落实烟草行业和公司近期有关标准化和体系建设管理工作会议和文件精神，部署当前及今后工作。并在中下旬，积极组织完成了公司xx年第二次管理体系内部审核全部问题的整改工作。2月25日，组织召开了质量体系工作专题会议。组织评审了厂质量方针和质量目标，部署了部门质量目标分解，讨论修订了《xx年度质量体系管理考核细则》，并对xx年度的工作进行了部署和安排。3月上旬，组织并指导各部门在总结分析xx年质量工作的同时，结合部门工作实际，对xx年质量目标任务进行了分解和措施落实，最后，组织建立了全厂质量目标任务分解和措施台帐。3月15－16日，我厂组织开展了本年度第一季度的质量管理体系内部审核活动。采用集中审核的方式对3个大过程9个子过程进行了现场检查活动。审核发现问题8项，其中：不符合项4项，观察项4项，无严重不符合项，各审核部门的文件执行率都在95%以上。末次会上对这些问题进行了讨论分析，提出了改进建议。3月18日，根据年度企业质量管理体系建设工作总体计划和年度检查活动方案要求，开展了一次专项检查活动。检查了我厂xx年11月份内审、12月份认证监督审核和公司12月份内审发现质量管理体系问题的整改措施实施效果，对整改措施实施效果不佳的两项提出了改进建议。

（二）、改善工作。

1、办公流程梳理，加强了部门内外沟通；提出修改完善部分办公流程。

2、在团队工作思路、组织策划与计划力和执行力方面有明显进步。（及时组织和指导团队编制年度计划、季度重点、月度绩效合约）。

3、工作前瞻性明显增强，组织开展xx年度it采购项目市场调查，做好项目实施前的准备工作。组织建立xx年度质量体系问题与整改台帐。

4、总结质量管理体系和信息化工作能力明显增强。（及时上报新闻与各月工作要情）。

（三）、其他工作。

1、1月4日组织实施了公司举办的行业卷烟生产经营数据统计应用项目培训。

2、1月6日和2月19日，我厂通过专业人员在春节前后的开展了针对ups电源系统两个主要部分ups电源和后备蓄电池组维护保养，确保了企业网络和办公系统供电。

二、存在的不足和今后的改进方向。

回顾一季度的工作，工作取得了一定成效，在看到成绩的同时，也清醒地认识到信息化和标准体系建设方面还存在一些突出问题有待改进，主要体现在：一是信息化资源的有效利用方面亟待加强，企业人力资源、信息资源的挖掘、管理、利用等工作需要进一步深入调查和研究。二是信息化建设过程中，对业务部门的引导需要进一步加强，实现从要求信息化到需要信息化的转变。三是信息化安全运维工作需要进一步加强，努力向系统化、科学化、信息化迈进。对于上述问题，我们应当高度重视，在今后的工作中着力加以解决。

1、围绕系统完善和优化，结合标准和文件评审活动开展各项标准文件的制定，建立良好的运行环境和系统有效运维管理模式，进一步明确职责，理顺流程，实现了系统正常运行的制度化、规范化、常态化。

2、做好年度信息化项目实施周密安排，明确责任，推进各个项目有序实施；进一步梳理办公系统各项流程，全面推进各项管理工作流转自动化，流程规范化、管理系统化。同时为文件的查询、追踪和归档管理提供便利，为企业提供了一个集工作交流、信息交互、文化交融、数据交换为一体的信息门户体系。

3、日常狠抓基础管理，坚持把服务放在重要位置，管理水平和服务水平得到进一步提升。

总之，20xx年及今后一段时期，部门和本人的工作要紧紧围绕“卷烟上水平”的基本方针和战略任务，围绕公司“十三五”规划、4月11日公司召开的年度信息化工作座谈会精神和企业年度工作思路和工作部署，注重三个转变，在理顺管理机制和各项工作思路的前提下，加强信息化和质量体系工作管理，进一步在创新与改善上下功夫，全面推进信息化和质量体系两方面建设，提高部门和个人的管理水平和服务水平。

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区审计局上半年工作情况总结汇报完整文档

下面是小编为大家整理的,供大家参考。

2022年上半年，区审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，自觉把中央和省市区委对审计工作的部署要求落实到审计工作全过程，立足“审计监督首先是经济监督”定位，高标准开展常态化“经济体检”，聚焦财政收支、风险防范、领导干部权力运行等关键环节，依法忠实履行监督职责，并统筹做好疫情防控，为高水平打造时尚之都、数字新城、运河明珠，奋力开创新时代高质量发展共同富裕示范新局面提供高品质的审计服务和强有力的审计保障。

一、助力疫情防控，积极投身一线抗疫服务。

同时前后抽调4名干部到疫情防控数据专班，核对防疫系统中重点人员情况。此外，还有5名干部被选派到×区集中隔离医学观察点工作，负责隔离人员动态信息管理、实时信息报送、后勤保障等业务。全局人员在兼顾审计工作和疫情防控中快步前行，接受初心和使命的锤炼。

年初新型冠状病毒肺炎疫情频发，区审计局按照“三联三领三服务”工作机制，充分发挥领导干部、党员干部和审计干部“三个带头”作用，组成党员突击队前往×街道5个社区多个小区卡点，全力开展志愿服务。419疫情暴发后，区审计局全力下沉党员32名，×街道×社区协助核酸检测。同时前后抽调4名干部到疫情防控数据专班，核对防疫系统中重点人员情况。此外，还有5名干部被选派到×区集中隔离医学观察点工作，负责隔离人员动态信息管理、实时信息报送、后勤保障等业务。全局人员在兼顾审计工作和疫情防控中快步前行，接受初心和使命的锤炼。

二、完善成果运用，高度重视审计问题清单。

为加大审计查出问题的整改力度，多次向区委、区政府领导汇报“七张问题清单”中的重大审计问题清单工作，获得领导高度重视和支持，促成区委审计委员会制定《关于进一步加强审计整改工作的通知》（×委审〔2022〕1号）。全力做好省市问题清单整改督促工作，按照省市问题清单整改要求，做好数产园、区财政局、区住建局涉及问题整改指导工作。出台《×区审计局审计问题整改认定标准（试行）办法》，进一步明确整改结果认定的标准和制度依据。对2021年度全区31个项目170个问题，按照整改期限、标准要求等相关要素进行分门别类，逐一进行梳理，全面核实整改结果及整改措施，根据分层级问题发现和推送机制，梳理区级清单问题并充实区级清单问题库，督促被审计单位在整改期限内及时整改，确保查出问题全面整改。

三、践行科技强审，勇于创新塑造变革能力。

积极创新审计方式方法，充分利用大数据技术，以“数据分析+现场核查”的数字化审计模式，对财务数据、业务数据、行业数据等进行跨部门、跨领域的综合比对分析，精准挖掘审计疑点，拓展审计深度和广度，提高审计效率。定期对全区所有一级预算单位的预算编制、国库集中支付、会计核算、政府采购、固定资产等数据及财务数据进行采集、转换、分析，形成数据中间表及疑点表，实现“云审计”，通过多专业数据比对、多视角数据分析和持续性跟踪，突破行业限制提高审计效率和审计质量，为后期打造“互联网+审计”打下坚实基础。同时，扎实做好网络安全日常工作，加强审计业务电子数据安全管理，有序推进“金审三期”工程。

四、围绕预算执行，扎实开展本级财政审计。

坚持把财政政策实施、预算执行与决算草案审计融为一体，不断深化地方财政收支审计和项目绩效审计，进一步反映财政政策执行、财政资金管理及使用绩效方面存在的问题，促进地方预算管理不断科学化、精准化，促进财政体制改革不断深化。项目实施过程中采用统筹人员、灵活分组的审计模式，由各项目负责人分头带队开展区本级预算执行和决算草案审计、五个省厅同步专题审计和区产业政策落实情况专项审计的实施工作。灵活机动的组员调配方式，既有效解决了审计力量不足的难题，又提高了审计项目开展的工作绩效，还最大限度的减弱了上半年疫情对同级审审计工作的干扰，在一半组员参与疫情防控和隔离封闭的情况下，仍能克服困难，保持审计工作的持续开展，保质保量按时完成审计项目。

五、规范权力运行，认真做好经济责任审计。

认真贯彻落实省、市（关于创新规范市管领导干部经济责任审计结果文书的意见）文件精神，探索领导干部经济责任审事评人改革，聚焦重大决策部署贯彻落实情况、谋划推动高质量发展情况、重大经济决策管理情况、资金资产资源管理和经济风险防控情况、党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定落实情况，甄别核查有无履职尽责不到位、国有资产损失浪费、重大风险隐患等问题，客观公正评价领导干部任期内履职尽责情况。将部门预算执行审计、资源环境审计、工程价款结算审计调查等与经济责任审计项目有机结合，以“1+n”方式统筹实施，一并进点及多项目集中进点，提升审计效率。结合七张清单内容，促进被审计单位加强内部控制建立和完善，使经济责任审计监督重点更加扎实有效。

六、提升内审建设，加强内部审计工作指导。

一是狠抓制度执行，进一步推进落实内部审计“一把手”分管机制，明确各单位主要负责人为第一负责人。对于资金量大、下属单位多的单位，以及具有行业和系统管理指导职能的部门，要求单独设立内审机构或明确由非财务部门承担内审职责，配备专兼职内审人员，确保内审工作的独立性和规范性。二是提升内审项目质量，联系教育局、国投、工会、民政等单位，从通知书的制发、审计取证、底稿制作、报告撰写、限期整改、审计案卷整理方面提供全过程指导。三是加强专业培训，积极组织内审单位人员参与省市内审协会开展的各类线上线下专题培训班、研讨会，分层分类提高内部审计人员执业能力。

审计局信访工作总结汇报

信访工作是党和政府联系群众的桥梁和纽带。是维护和实现群众民主权利的重要手段。20xx年是党的xx届四中全会召开的重要之年，做好信访维稳工作，对于构建稳定和谐的社会环境具有十分重要的意义。在这不平凡的一年里，我局信访工作按照市委市政府的部署，在局党组的领导和支持下取得一定的成绩。现将一年来信访。

如下：

一年来，由于我局党组高度重视，注重做细致的工作，注重化解各种矛盾，注重防患于未然，注重审计自身形象的建设，因此，我局没有收到基层和市信访局转来的任何信访件。全年无一人上访。

(一)高度重视，严格考核。一年来，我局领导班子高度重视信访工作，加大了领导工作力度，领导班子进一步深化了对信访工作重要性的认识，把信访工作列入党政议事日程，作为工作的重要内容切实抓紧抓好。年初,成立了由“一把手”任组长、纪检组长任副组长、各科室(局)负责人为成员的信访领导小组，实行了主要领导负总责、分管领导具体抓和领导班子“接待日”工作制度。并将信访工作列入年度工作目标管理考核内容，实行一票否决制。确保了机关和谐稳定，确保了党的xx大及重要节日、会议期间无人上访。

(二)建立信访长效机制，搞好信访矛盾排查和处理。

切实做好信访案件的登记和隐患排查工作，制定了信访登记、全局办案和重要案件领导下访、带访、包案等制度。限度地做到将信访矛盾化解在基层。定期和不定期召开信访专题会，听取信访和稳控工作情况，领导班子再将情况汇总、梳理后及时提出有针对性的化解方案。对排查出的信访隐患，及时组织人员进行化解，确保了矛盾不被激化。

我局原下属审计事务所脱钩改制后遗留的职工安置和保险问题，多年来一直上访不断，成为机关“不安定”的隐患。20xx年，我局组成工作专班，集中时间、集中精力、不惜财力专门研究、协调、解决审计事务所遗留的问题。通过近一年的努力，使问题得到妥善处理。

二、今后的工作思路。

一年来，我局的信访工作为“保稳定、促发展”付出了努力。但是，社会是复杂多变的、矛盾是时时处处存在的。这就要求我们：一方面，要进一步加强干部职工的政治思想教育，加大法律法规的学习，强化依法行政行为和廉政意识。树立急群众之所急，想群众之所想的思想，大力推行微笑服务、优质服务。大力倡导勤奋务实，脚踏实地的工作作风。内强素质，外塑形象，提高服务意识和办事效率。认真总结经验教训，有针对性地进一步完善和细化工作制度，从源头上杜绝因我们工作失误引起的信访问题。

另一方面，面对目前不容乐观的信访形势，我们要继续加大协调解决力度，切实加强对信访工作的领导。通过健全机制，落实责任，严格考核，把信访工作解决在基层，解决在萌芽状态，为确保武穴市经济持续发展和社会稳定作出自己的努力。

20xx年，我局的信访工作在信访办的指导下，为切实维护改革发展稳定大局，牢记全心全意为人民服务的宗旨，规范信访秩序、加大督查力度、解决合理诉求，坚持依法办事与按政策办事相合，实事求是与宽严相济相合，解决实际问题与解决思想问题相合，集中整治与建立长效机制相合，力争在较短的时间内，切实解决信访人合理诉求的信访事项，推动了信访工作的进一步开展。

一、组织领导。

1、按照市委、市政府的要求，我局信访工作在市信访领导小组的领导下进行，局成立了由局长任组长，副局长、纪检组长任副组长，各科室负责人为成员的信访工作领导小组。按照“属地管理”和“谁主管，谁负责"的原则，抓好组织领导、工作人员、工作经费、依法依政策办事、政策法制教育、依法处置“六个落实”，确保集中整治工作顺利进行，取得实效。

2、搞好分工负责，加强协调配合。局领导小组切实做好这次集中整治活动的综合协调和检查督办。强化对上访处理问题的责任落实，真正做到分工负责。

3、加强对信访工作的领导，主要领导负总责，专班人员具体抓，认真学习贯彻《信访条例》，切实把集中整治活动的各项工作任务和措施落到实处。

二、主要工作。

按照“人要回去、事要解决”和“案事了”的总体要求，做到一级抓一级、层层有人抓、事事有人管、件件有论，确保将进京上访人员及时接回处理、稳控在当地。对于涉法涉诉进京赴省非正常上访人员，按要求履行工作职能，逐人逐件由领导包案，成立工作专班，依法按政策处理。今年主要抓以下几项工作：

一是按照市统一安排，对三八八厂江南工业园“四包”责任单位进行落实，市审计局局长李中标于3月2日主持召开专题办公会，对开展这项工作进行安排部署。确定局成立三人工作专班，按市要求迅速到位开展工作。3月3日，由局总审计师黄金成带领专班人员杨明金、刘昌涛先后到镇、村了解情况，接洽沟通，并到“四包”对象户开展工作。根据对象户反映，该户从事苗圃的生产经营，为响应镇的要求，请人对花木进行了迁移。在落实补偿时，对一亩左右的花木迁移的人工费未进行补偿;同时，对苗圃棚架的补偿标准偏低、对用于插花木树苗的砂未补偿有异议。局工作专班在对农户宣传政策的基础上，对其反映的问题开展了以下工作(1)、对其0.23亩经营地未补偿问题，向有关单位反映核实，符合政策的，进行协调，给予落实。(2)、对苗圃的补偿问题，再进一步摸清情况，进行核实。在此基础上，对生产经营确有困难的，按政策进行帮扶，确保农户生产生活平稳过渡。

此外，市审计局还按照市信访领导小组意见，召开专题会，传达全市处理信访突出问题及群体性事件工作会议精神，制定。

工作方案。

成立处理信访突出问题领导小组及工作专班集中研究处理非正常上访问题切实将问题解决在当地将矛盾化解在基层确保不出现因工作不落实赴省进京越级上访切实做到组织领导落实、工作干部落实、工作职责落实、工作经费落实、责任追究落实。具体做到以下几点：

1、建立台帐。按照“属地管理，分级负责”和“谁主管，谁负责”的原则，对市信访领导小组交办的任务逐人逐案核实情况。

2、领导包案。对市领导小组交办的非正常上访人员，逐人逐案由局领导包案，成立工作专班，落实包掌握情况、包解决问题和困难，包教育转化、包稳控管理、包依法处理的“五包责任制”。

3、跟踪报告。严格执行对上访重点对象动态信息“零报告”制度，按市委政法委规定时间及时准确上报。做到人动我知、我知即报，一旦发现有上访苗头，及时跟踪调处，千方百计把问题解决在萌芽状态，把矛盾化解在基层，把人稳定在当地，实行信访工作月报制度，每月按时向信访办报送信访工作统计报表。

4、分类处理。按照市领导小组要求，配合其他部门，实行分层、分类集中排查治理突出信访问题。

5、法制教育。组织专班工作人员，积极配合，参与进行政策法制宣传和思想教育转化工作，促使其端正思想、认识错误。针对一些有非正常上访群众动向，片面理解有关法律、政策，情绪激烈、行为偏执的情况，切实加强思想教育工作，教育、引导他们增强法制观念，学法、用法、守法，以理性合法的方式表达诉求，自觉维护法律尊严和维护社会稳定。

6、联合接访。针对非正常上访人员反映涉法涉诉突出问题，依法履行审计在信访工作中的职能，对市委、市政府交办的信访事项应作审计调查的，及时作出审计调查。形成处理涉法涉诉信访问题的工作合力，切实解决一批老大难案件，真正做到“案事了”。

7、专人接访。市局在二楼设立了信访接待室，办公室安排专人负责来信来访的接待工作，一旦出现信访事项，办公室及时做好首问接访，疑难问题及时向局信访领导小组汇报，依法做好调处工作。

8、立卷归档。对集中整治的每一件信访案件，建立完整的档档案，专人专案专档，做到事实清楚、证据确凿、材料齐全、定性准确、程序完备、处置到位。

1、继续加强对《信访条例》的学习，把学习《信访条例》列入普法的一项重要内容，认真对照条例要求，逐条检查，逐项落实，不折不扣地抓到位，推动基层信访工作全面向前发展。

2、对信访活动中的做法和经验要进行认真总，并使之转化为制度化、规范化的要求，巩固和扩大信访工作成果。

3、加强信访业务工作学习培训，提高信访工作人员处理信访问题的能力。

4、着重围绕交办任务是否完成、处理程序是否合法、认定手续是否完备、处理论是否正确、合理诉求是否得到解决、违法行为是否受到追究、停诉息访的目标是否实现、案上报的条件是否具备等方面，查找问题，弥补疏漏。

审计工作总结汇报

20xx年，在上级本站审计部门的指导下，本站审计工作紧紧围绕本站的中心工作，以财务收支为基础，以任期经济责任为主线，以跟踪审计为重点，认真开展任期经济责任审计、工程跟踪审计、财务收支状况审计、内控审计等审计工作，同时抓好重点领域、重点部门、重点资金、重点工程的审计，对本站热点、难点问题进行审计，做到“全面审计、突出重点”。

20xx年，完成审计项目xx个，其中本站本部xx个、本站xx个、本站xx个、本站xx个，项目概算资金亿元。20xx年，本站通过全面审计和审计调查，为本站经营管理和项目决策提供服务，发挥审计监督服务职能，达到推动本站整体管理水平提高和防范风险的目的。

1、加强日常财务收支及财务决算审计。

财务收支及决算审计是审计工作的基础，也是各项财务收支真实、准确反映的有效保证。在财务收支审计中，本站及所属单位从财务基础工作入手，通过对财务内控制度的适当性与遵循性进行评价，针对存在的内控制度执行不到位、审批手续不完善、列支不合理、会计核算不规范等问题，提出审计建议，并及时督促相关部门限期进行整改，使财务收支得到真实、准确地反映。20xx年，完成财务收支审计xx项，提出审计建议xx条，采纳xx条，制定完善相关制度xx项，目前审计建议正在落实整改中。

2、强化领导干部经济责任审计，为完善干部监督管理机制提供依据。

根据本站《审计管理办法》，20xx年完成领导人员及管理人员任期经济责任审计x项，针对审计中存在的问题，提出审计建议x条，目前已落实整改x条。通过任期经济责任审计，明确了领导人员及主要管理人员在任期内所承担的经济责任，对其在任职期间的工作给予公平、公正的评价，肯定成绩、指出不足，使被审计人在新的工作岗位上能够更好的工作。

通过任期经济责任审计，推进了被审计单位内控制度的健全，促进了党员干部廉洁从业，有利于领导干部任期经济责任的落实，充分体现了审计的监督职能;通过任期经济责任审计，使经济责任审计成为正确评价领导人员及主要管理人员任期经济责任和人事部门考核任用干部的重要依据。

3、针对管理薄弱环节开展专项审计。

20xx年针对管理中的关键控制点以及制度控制中存在的薄弱环节，积极开展专项审计：本站对20xx年技改费用执行情况、20xx燃料管理情况针对存在的问题提出审计建议xx条;本站根据集团本站检查意见对备用金管理进行了审计，修订完善了《备用金及借款管理办法》;本站对改扩建工程进行了专项审计，修订完善了《结算管理制度》、《经济签证管理制度》、《价款支付管理制度》等制度。通过专项审计，使审计业务范围得到进一步的拓展，并使审计工作积极有效地参与到本站的日常管理中。

4、积极开展内控制度专项检查工作。

20xx年，本站及所属各单位审计部门利用对管理流程及内控制度执行中的重要环节和关键控制点比较熟悉的优势，对各单位现行内控制度进行了专项检查，针对内控制度执行中存在的问题，提出审计建议x条，目前已接受审计建议并修订完善管理制度xx项，其余建议正在落实整改中。

5、加强对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作。

20xx年，在合同审签中严格坚持所签合同与前期立项、招标结果一致，费用来源明确，有关费用计算符合国家规定标准，合同结算方式符合财务核算的要求;在合同结算审签中，严格要求经办人提供工程质量验收报告，对无验收报告的合同不予签字结算;在工程预决算审签中，严把工程造价关，对工程变更必须提供合理依据。

通过经济合同、工程预决算的日常审签工作，规避了企业潜在的风险，有效地维护了企业经济利益及合法权益，较好地履行了风险控制职能。20xx年，完成经济合同审签份，涉及合同金额x万元;完成合同结算审签份，结算金额xx万元;完成工程预决算审签份，审签金额x万元。

6、开展工程跟踪审计工作。

受上级审计部门委托，本站和本站分别于xx年x月和xx年x月开始对本站工程项目和本站、工程进行跟踪审计。20xx年，本站按照规避风险提高工程控制的有效性原则对xx项单项工程结算进行了审计，送审金额xx万元，核减资金xx万元;本站针对存在的问题提出了xx条审计意见。

一是围绕本站实施“”发展战略这一工作重点，积极开展内部审计工作;。

三是通过开展专项审计，使审计业务范围得到一定拓展，从日常财务收支审计逐渐向经济责任审计等管理审计转变，为本站完善管理制度，健全约束机制起到积极的推动作用。

三、工作中存在的不足。

一是由于新建单位较多，使得专业审计人员十分缺乏。

二是审计人员业务培训机会较少，专业知识得不到及时更新。

三是审计制度还需进一步健全和完善。

四、20xx年的工作计划。

以本站“”转型发展为中心，进一步加强审计基础工作，以实行规范化审计为载体，全面提高审计质量，认真履行审计监督职能，充分发挥内部审计的职能作用。

1、结合现代企业审计业务发展的要求，发挥好审计评价，监督与服务的职能，将审计业务由常规审计转变为管理型审计，将传统的事后审计转变为事前、事中、事后审计相结合的现代化审计方式，加大对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作力度，降低成本，提高经济效益。

2、继续开展经常性的财务收支审计，加强内控制度审计，加强对本站本部以及各单位财务收支审计，开展内控制度执行情况检查;围绕本站主要工作，积极开展燃料管理、物资采购、大修和技改、工程建设等专项审计，堵塞管理漏洞。

4、不断健全和完善本站审计组织机构和制度体系，不断加强审计人员业务学习，提高审计人员专业素质，使本站内审工作水平更上新台阶。

20xx年，本站审计工作在集团本站审计部门的关心支持下，虽然取得了一些的成绩，但与本站发展的要求相比较还有一定的差距。

20xx年，本站审计工作将在集团本站审计部门的指导下，继续发扬严谨务实的工作作风，讲求实效，在突出内审服务上下功夫，不断拓展审计领域，提高审计水平和质量，规避本站经营与财务风险，为本站发展提供有力的支持。

审计审计工作总结

2011年，远安县审计局在县委、县政府及宜昌市审计局的正确领导下，认真贯彻落实党的十七大和十七届三中全会精神，坚持以科学发展观为指导，以构建和谐社会为目标，按照依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实二十字方针，突出特色，注重亮点，扎实开展审计工作，竭力为远安走在全省山区县市前列做出贡献。

一、2011年审计工作情况2011年，我局共完成审计项目28个，查出管理不规范资金4223万元，其中已归还原渠道资金2800万元，核减投资额441万元，上交财政43万元。审计提出建议33条，被审单位采纳审计建议27条，被审单位制定整改措施21条，问题整改率达100%。

（一）围绕中心，服务大局，以远安县走在全省山区县市前列为审计工作立足点和着力点。

在今年的审计工作中，我局紧紧围绕县委、县政府的中心工作，以服务基层、服务企业的理念，积极参与新农村建设，为县域经济又好又快发展作出一定贡献。一是认真开展解放思想大讨论，把思想、行动统一到县委、县政府的决策上来。今年，我局紧紧围绕党的十七大和十七届三中全会精神，以科学发展观为指针，结合全县《努力使远安县走在全省山区县市前列的意见》要求，在全局机关干部职工中认真开展了解放思想大讨论。通过查找不足、认识差距，学习党的各项理论、方针、政策和审计业务知识，全局干部职工的思想发生了根本性的转变，增强了三种意识：即增强了创新意识，敢闯、敢试、敢担责任、敢冒风险；增强发展意识，加大工作的主动性和灵活性；增强全局意识，发挥团队精神，加强协作配合。二是维护企业利益，当好远安经济发展的护航者和守护神，牢固树立企业老大的观点。重点查处党政机关、执法部门吃、拿、卡、要，乱收费、变相收费、干扰各类经济主体的三乱行为，积极参与企业会计人员的培训和辅导，协助企业做好会计帐目管理，完善内部物资、现金流向控制管理的流程和制度，有效控制成本，促进企业增收节支，增强企业的自我管理和发展能力。2011年，我们在审计中发现有少数单位或部门在企业中摊派费用、报销条子、吃喝现象。三是积极参与旧县镇龙泉村的新农村建设。

一是帮助该村制定发展计划，确保农民增收。全年新发展药材100亩、食用菌袋。

二是为该村多渠道在部门争取资金8万元、水泥26吨，配备电脑2台，捐赠乒乓桌一幅，办公桌5张、沙发5组价值达2万余元，帮助维修村委会。

三是帮助该村投资8000元修建u型渠2500米，投资3万元架设了无线调频广播。

（二）抓住主线，全面提升财政预算执行审计质量。

财政预算执行审计是审计工作的主线。在对xx年年的财政预算执行审计工作中，我们以规范财政预算执行为抓手，注重从体制、机制多方面着力解决财政管理中存在的问题。一是从规范入手，以财政收入的合法性和支出的合理性为审计重点。紧紧围绕财政管理改革，规范预算管理,维护群众利益，提升财政资金使用效益等方面，主要审计财政预算收支平衡情况、重点支出的安排和资金到位情况、预算超收收入的安排和使用情况、部门预算制度建立和执行情况、县人民代表大会关于批准预算决议的执行情况、部门预算、政府采购、国库集中支付和收支两条线管理等财政改革制度的执行情况、国有资产的处理情况。重点审计了县财政部门具体组织县本级预算执行情况，县地方税务局税收征管情况，县国土资源局、公安局等部分县直预算单位执行预算情况和专项资金管理使用情况。二是从查找问题着眼，推进各单位依法理财、依法行政。通过审计共查处违规资金1560万元，其中归位1322万元，经济处罚上缴财政15万元，审计提出整改建议8条。通过查找问题，落实整改，促进了财政资金依法、规范管理。三是实行阳光审计，增强财政资金的透明度。9月，县人大常委会听取了财政预算执行审计工作报告，人大常委全票通过了我局提交的报告。

（三）突出重点，认真解决领导关注、人民群众关心的热点、难点问题。

一是把三农资金、雪灾资金作为审计工作的重点。今年元月，我县与南方各省一样遭受了五十年未遇的冰雪灾害，按照省审计厅要求，各地审计部门要加强对雪灾资金的审计督办，我局派出专人深入到乡镇、到村、到户了解情况，核实灾情，检查资金，督促有关部门将资金落实到户到人。通过审计，我县共收到上级拨入雪灾救灾专款1314万元,按照省委省政府的要求，截止9月30日，通过审计发现有3个单位欠拨资金18万元，审计检查后，已在10月底全额拨付到位。另外，我们还加大了对农村安全饮水、沼气池建设、农村粮食直补、县东干渠灌区蔡家湾片小型农田水利工程等涉农资金审计力度。二是强化专项资金审计。根据省审计厅要求和市局统一安排，我局认真完成了对农村义务教育新机制改革经费的审计和对当阳市的五项社保资金的审计，协助劳动保障局做好了枝江市审计局代表宜昌市局对我县五项社保基金的审计。三是认真开展政府投资基建项目审计，充分发挥投资项目效益。今年，全县农村公路建设任务被纳入县政府十件实事，在项目实施过程中，县审计局成立专班，对项目建设和资金管理实施了全程跟踪监督与管理，对工程招标、完工决算及工程审计派专人参与，未发现截留或挪用农村公路建设资金问题，确保了资金的专款专用及工程建设质量。另外，我局对县第一高级中学橡胶运动场、县人民医院住院部大楼、花林水泥厂等政府投资项目进行了专项审计，总基建投资1800多万元，共审减金额150多万元。

审计总结

20xx年中，在领导及同事们的帮助关心下，通过自幼儿园小班教师个人工作总结身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界,还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作成绩，现将本人一年以来的工作、学习情况总结如下：

本人任审计室主任，除完成日常工作外，兼任集团公司财务核算工作。工作中能严格要求自已，按照国家有关法规，控制各项支出，认真组织会计核算。年初完成公司考核报表汇审工作后，2月17日参加局考核小组，对监理公司、902队、赣南队、水文队等单位进行经济责任制考核。

3月25日公司党支部批准我成为一名预备党员。7月1日前夕随局机关全体党员前往井冈山参观学习，在纪念雕像前主管工作总结范文，举行了庄严的宣誓仪式。那一刻我感到无比的幸福与自豪，我将以党员的标准严格要求自已，献身地矿事业，永远忠于党。

20xx年6月1日，我有幸成为首批到局挂职煅炼青年干部的一员，加入到局机关这个火热、和谐的团体。根据局组织部的安排，我被分到财资处工作，短短几个月时间，主要做了以下几件工作：汇总“小金库”专项治理工作报表、迎接省重点办检查、汇总20xx年财政贴息报表，全局申报贴息近777万元、编制20xx年部门预算、迎接审计厅审计等。在局领导、机关一支部及处室领导的关心帮助下，得到了很好的煅炼，开阔了眼界，增长了见识，受益电能计量专业技术工作总结非浅。我将继续以坚定的信心和饱满的热情，全身心投入到挂职锻炼中去，在新的岗位上洒下辛勤的汗水，留下进取的身影，刻下奋斗的印迹，不负重托，力争以优异的成绩向局党委交上一份满意的答卷！

20xx年11月10日―19日，在局组织部的统一安排下，参加了江西省地矿局中青年干部培训班。通过这次培训，既增强了信心、增长了知识，拓宽了工作视野，又从领导和同学们身上学会了很多工作方法。在以后我工作中，我将不断加强政治理论和业务技能学习，不断提高自身素质，努力工作，开拓创新，务求网络公司周工作总结实效，尽心尽力做好本职工作，为地矿经济持续健康发展做出自已应有的贡献。

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审计总结

各位领导：

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：

一、200x年的主要工作。

1、严格审计的纪律和制度。

审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价。

临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，xx年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。

3、严格费用报销规定，严格费用审核。

今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。

4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息。

根据公司领导的安排，今年，我先后到河南和省内的几个市场。针对市场反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部200x年工作计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，每到一处都积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。先后两次的市场走访，形成了近万字的报告，把问题找准了，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人员的好评。

5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声。

根据工作计划，并经公司领导批准后，组织了对工业园区建设项目施工单位报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到10月底这项工作已基本结束。此项工作的顺利开展，既较好的维护了我们金正大公司的对外形象，也为公司取得了可观的经济效益。

6、应收账款的回收工作进展顺利。

按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。为了使这项工作做得扎实有效，在公司财务部的通力配合下，首先对截止到xx年12月31日之前的应收账款进行了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。本着先清没有问题的客户这一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收账款176390元，较好的维护了公司的合法权益。

二、工作中存在的不足。

1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查。

在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容。实施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作。早在审计部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合同、大型设备及物资采购合同的拟定、评审乃至签订的建议和目标，并要求与有关科室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进行评审、会签，以达到签订的所有合同都满足可行性、合法性、效益性的要求，并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督。但是由于种种原因，特别是我自身的努力不够，这项工作至今也没有开展起来，形成了审计工作的一个盲点。

2、审计工作还不够深入、细致。

审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。但是一年来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距，导致了我们工作中经常表现出依赖性大、主动性差和开拓性不高的弱点。针对工作中反映出的三性，我又详细的找出了工作中存在的二十个问题。

3、审计的职能有待加强。

回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。

4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够积极。

审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存在不确定性及为公司节约人力资源的角度考虑，组架不大。可这样一来，在保证正常的费用审核和工资审核的前提下，再应对其他活动时，人员就显得紧张了。特别是下半年园区建设工程结算核对工作开展以来，审计部内每名成员的工作都无形中加重了，再参加公司举行的活动时就显得力不从心了，所以对公司下半年特别是进入三季度后组织的活动，我表现得不是很积极，或多或少的影响了整体的活动效果。

三、xx年的工作计划。

xx年审计部的总体工作目标是：在200x年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的基础上，积极主动地开展企业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥。为公司的二次创业目标的实现做出应有的贡献。

具体的工作有以下六个方面：

1、继续做好费用及工资的审核。

这项工作做好了，就体现了审计是企业经济卫士的作用。200x年由于我们非常注重与财务部的交流与沟通，这项工作开展得还是比较顺利的。特别是对车间及装卸队工资的审核结果上墙制度，既体现了审计的公正、公开、公平，也从某种程度上对管理者起到了警示作用。

2、重点对公司基建项目进行审计。

企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。参照200x三季度以来我们进行的工业园区基建项目的工程验收、施工单位报价核对的工作，虽然过程很顺利，也维护了公司的合法权益，但是这只是浅层次、简单的、事后的审核，并不能很好的体现内部审计对投资项目的管理监督的作用。xx年我们要保证不仅从形式上，还要在内容上对基建项目进行全方位的整体监督审计，积极争取总公司及相关部室的配合，努力做到从项目立项、工程投标、施工队伍选择及具体施工合同的签订、施工过程中项目的变更签证、建筑材料的选定和价格的确定，直至竣工决算的全过程参与，为审计工作能深入细致的开展打下基础，绝不只做最后收方工作的随从者。

3、积极开展对公司财务信息的核查与审计。

审计周工作汇报

要坚持服务与监督并重，发挥审计的“审、帮、促”作用，以下是小编为您带来的审计周工作汇报，感谢您的阅读!

1月8日，厅党组成员、副厅长周继军主持召开领导干部自然资源资产责任审计试点总结工作汇报会，厅法规处、资环处及酒泉市、甘南州审计局参加审计试点项目的相关人员参加了会议。

会议介绍了审计署对审计试点的要求，听取了厅资环处、酒泉市审计局、甘南州审计局开展自然资源资产审计试点的经验做法，从加强审计质量方面对此次审计提出了要求。

周继军副厅长从“领导重视有高度，现场审计多角度，发现问题有深度，整改落实有力度，创新工作有广度，试点推进多维度”六个方面对此次试点审计给予了肯定。他要求，审计组要开拓思路，创新技术方法，积极探索建立土地、矿产、水、森林、草原自然资源资产责任审计操作模版，用以指导20xx年自然资源资产责任审计工作。

同时，要深入运用审计成果，对自然资源资产价值进行研究，积极申报科研课题，从找准定位、定责、问责三者的关系出发，依法客观评价领导干部在自然资源资产管理及生态环境保护方面的履职尽责情况，界定其应承担的责任，推动其在工作中守法、守纪、守规、尽责。

5月25日，周江勇市长、周伟江常务副市长专题听取了20xx年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作汇报。周江勇市长充分肯定了审计工作取得的成绩，他指出，审计工作紧紧围绕市委、市政府对全市经济发展的总体部署，注重揭示体制机制问题，为促进加强财政管理、深化财政改革、维护财政资金安全、提高财政资金绩效，发挥了建设性的作用。同时，周市长就进一步创新审计方法，拓展审计思路，提高审计成效提出四点要求。

一是要加大审计查处和整改力度。注重区分各类不同问题的性质，对违纪违规问题要严厉查处，严肃处理，同时进一步加大审计整改力度，认真分析，专题梳理，从制度层面解决屡审屡犯问题。

二是要加强财政涉企补助资金审计力度。进一步提高资金分配管理水平，整合资金力度，改变资金补助方式，加强绩效管理，从根本上解决补助资金小而散现状，最大限度发挥财政资金使用效益。

三是要加大政府投资项目管理。重点关注设计、施工、监理以及中介审价机构等参建方不认真履行职责，造成损失或浪费现象，健全项目监管机制，促进工程项目管理到位。

审计总结

20xx年共完成审计项目97项，其中年度财务收支及年度预算执行状况审计12项，专项经营考核审计1项，任期经济职责审计2项，投资企业财务收支与资产负债审计3项，基建工程项目预算审计38项，基建工程项目结算审计41项，为完善集团经营管理、提高经济效益做出了贡献。

1、预算执行审计与财务收支审计并轨同行。

审计总结

各位领导：

一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作，公司审计部门领导年终工作总结报告。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：

1、严格审计的纪律和制度。

审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工，部门工作总结《公司审计部门领导年终工作总结报告》。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。

2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价。

临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，xx年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。

3、严格费用报销规定，严格费用审核。

今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。

审计总结

依据《全市**年农村审计工作计划》，在各级党委、政府领导下，上级各有关业务部门的指导下，按照相关法律法规及规定要求，以提高农村审计规范化、程序化和制度化水平为目标，以创新农村审计方式方法为重点，通过对相关法律法规的进一步学习，强化农经监察职能，保障农村集体“三资”管理、强农惠农资金落实、农村土地承包合同管理、政策性农业保险和推进农民专业合作社示范社建设等重点工作完成了**年农村审计工作。

一、年初审计工作重点。

（一）村干部任期和离任经济责任审计。审计村干部任职期间的集体资产、负债、所有者权益、收入、支出变动情况；村集体各项收入是否及时足额入账，有无坐收坐支、侵占、挪用、私分集体资金和私设“账外账”或“小金库”等违法违纪问题。

（二）村级转移支付资金专项审计。重点审查村级转移支付资金是否及时、足额拨付到乡镇“三资”代理服务中心专账管理、专户储存，是否按规定标准落实到各集体经济组织，纳入账内核算；是否存在截留、挪用村级补助资金和抵扣各种款项等问题。

（三）农村集体“三资”管理审计。主要对乡（镇）农村“三资”代理服务中心机构队伍建设、业务规范化建设及所属村内“三重一大”事项是否按“六步工作法”操作进行审计；对村务监督委员会在村财务支出中是否发挥监督作用，是否存在“白条子”入账，资源发包是否开展招投标等情况进行专项审计。

（四）农民负担监督管理情况审计。审计是否存在农村中小学乱收费、修建通村公路向农民摊派集资、农村公费订阅报刊乱摊派以及农民建房、计划生育、结婚登记乱收费等问题；审计是否存在面向农民专业合作社的乱收费、乱摊派问题。

（五）开展“一事一议”筹资筹劳专项审计。审查“一事一议”筹资筹劳审议程序是否规范；审查“一事一议”筹资筹劳项目的合理性、合法性、审议程序的合规性，看程序是否符合规定，是否有不执行民主议事和审核程序行为；审查“一事一议”筹资筹劳实施过程中，资金的收取和劳务的摊派是否按照有关规定进行，看收取的限额和标准是否符合当地的具体规定，严禁突破限额标准筹资筹劳，是否用惠农补贴资金抵扣或者采取其他非法方式强行筹资筹劳；审查“一事一议”筹资筹劳在管理使用过程中是否按照村“一事一议”筹资筹劳会议预案进行，是否有超标准、超范围使用，有无平调、截留、挪用和贪污筹资款的现象。

（六）土地补偿费管理使用情况审计。审计土地补偿费是否及时、足额拨付到位，有无截留、平调问题；审计土地补偿费管理、使用是否合理合法，有无侵占、挪用、私分、挥霍浪费问题。

二、农村审计工作中存在的问题。

四是少数村由于财务制度不规范，财务管理不透明，甚至违规违纪，造成群众不满，上访现象时有发生。